Цей Звіт про управління складено відповідно до вимог ст. 11 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 No 996-XIV.

- Організаційна структура та опис діяльності

ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ" (ЄДРПОУ 34478248) створене 14 липня 2006 року.

ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ" у своїй діяльності керується Законом України "Про страхування", Законом України "Про акціонерні товариства", Цивільним кодексом України, Господарським кодексом України, Податковим кодексом України та іншими чинними нормативно-правовими актами.

ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ" (далі скорочено ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" або Товариство або Компанія) створене з метою здійснення підприємницької діяльності для одержання прибутку шляхом надання послуг із захисту страхових інтересів фізичних та юридичних осіб (страховий захист) при страхуванні ризиків, пов'язаних з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням, у разі настання страхових випадків, визначених договором страхування, за рахунок коштів фондів, що формуються шляхом сплати страхувальниками страхових премій (платежів, внесків), доходів від розміщення коштів таких фондів та інших доходів Товариства, отриманих ним згідно із законодавством України.

Предметом діяльності Товариства є страхування та надання супровідних послуг на ринку страхування.

З моменту створення Товариство входить до складу UNIQA Insurance Group AG (надалі - UNIQA Group). UNIQA Group вийшла на ринок України у 2006 році. Бренд UNIQA був створений у 1999 році як символ успішної та стрімко зростаючої компанії, яка має більш ніж 150-річну історію і традиції  ведення страхового бізнесу на європейському ринку.   

UNIQA Group є однією з провідних страхових груп на основних ринках в Австрії, Центральній і Східній Європі. 40 компаній, що входять до складу UNIQA Group, обслуговують більше 10 мільйонів клієнтів у 19 країнах. UNIQA є другою за величиною страховою групою в Австрії з часткою ринку близько 22%. UNIQA працює на 19 зростаючих ринках Центральної та Східної Європи: Албанії, Боснії і Герцеговини, Болгарії, Хорватії, Чехії, Угорщини, Косово, Македонії, Чорногорії, Польщі, Румунії, Сербії, Словаччини та України. В UNIQA Group також входять страхові компанії у Швейцарії та у Ліхтенштейні.

Юридична адреса: 04112 місто Київ, вулиця Олени Теліги, будинок 6, літера В.

Статутний капітал ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" становить 100 090 тис. грн., який поділено на 400 362 тис. простих іменних акцій номінальною вартістю 0,25 грн. кожна. Кожна акція надає акціонеру - її власнику однакову сукупність прав.

Станом на кінець дня 31 грудня 2025 року статутний капітал в розмірі 100 090  гривень сплачений повністю.

Склад учасників (власників) Товариства станом на 31 грудня 2025 року наведено у таблиці:

Протягом 2025 року дивіденди акціонерам не виплачувались.

Схематичне зображення структури власності Товариства на 31.12.2025:

Raiffeisen Bank International AG (Райффайзен Банк Інтернаціональ АГ) є публічною компанією, яка створена за законодавством Австрії. У Raiffeisen Bank International AG (Райффайзен Банк Інтернаціональ АГ або РБІ) відсутні фізичні особи, яких можна вважати кінцевими бенефіціарними власниками (контролерами), у зв'язку з тим, що частина акцій РБІ знаходяться у володінні регіональних Райффайзен банків. А інша частина акцій включена до біржових списків (пройшли процедуру лістингу) і з 25.04.2005 допущені до торгів у регульованому сегменті Віденської фондової біржі. Міжнародний Ідентифікаційний номер цінних паперів (ISIN) AT0000606306.

Офіційна сторінка в мережі Інтернет фондової біржі з інформацією щодо лістингу цінних паперів:

https://www.wienerborse.at/en/market-data/shares-others/quote/?ISIN= AT0000606306&ID_NOTATION=11578202

Актуальна інформація на сайті Raiffeisen Bank International AG за посиланням: https://www.rbinternational.com/en/investors/rbi-share.html

UNIQA Insurance Group AG (УНІКА Іншуранс Груп АГ) є публічною компанією, яка створена за законодавством Австрії, акції якої включені до біржових списків (пройшли процедуру лістингу) і допущені до торгів у регульованому сегменті Віденської фондової біржі. Міжнародний Ідентифікаційний номер цінних паперів (ISIN) AT0000821103. Офіційна сторінка в мережі Інтернет фондової біржі з  інформацією про лістинг цінних паперів відповідно:

 https://www.wienerborse.at/en/market-data/shares-others/quote/?ISIN= AT0000821103&ID_NOTATION=27372

UNIQA Versicherungsverein Privatstiftung (УНІКА Ферзихерунгсферайн Приватштіфтунг) (акціонер, який володіє 100% акцій Austria Versicherungsverein Beteiligungs-Verwaltungs GmbH, що має частку у розмірі 41,33% у UNIQA Insurance Group AG (УНІКА Іншуранс Груп АГ) є приватним Фондом, який створено відповідно до Законів Австрії "Про нагляд за діяльністю страхових компаній" (VAG) та "Про приватні фонди" (PSG), та який використовує власні активи для досягнення мети, встановленої засновником Фонду. Фонд не має акцій та/чи учасників і створений засновником. Відповідно до Установчого документа UNIQA Versicherungsverein Privatstiftung (УНІКА Ферзихерунгсферайн Приватштіфтунг) метою Фонду є пряме та опосередковане сприяння бенефіціарів, зокрема, шляхом підтримки участі Фонду в UNIQA Груп. Крім того, відповідно до законодавства Австрії, а саме: п.6 статті 66 Закону "Про нагляд за діяльністю страхових компаній" (VAG), а також до Установчого документу, статус бенефіціара у Фонді пов'язаний із укладанням договору страхування із страховими компаніями в межах UNIQA Груп та його чинністю. Статус бенефіціара втрачається з моменту припинення договору страхування. Відповідно до пункту 8 статті 66 Закону Австрії "Про нагляд за діяльністю страхових компаній" (VAG), ті особи, які мають статус бенефіціара відповідно до п. 6 (як зазначено вище) на час припинення/ліквідації Фонду вважаються його основними бенефіціарами. І, якщо Установчим документом не передбачено іншого, активи, що залишаються після припинення/ліквідації Фонду, розподіляються між цими бенефіціарами відповідно до принципів розподілу чистого доходу. Членами Правління UNIQA Versicherungsverein Privatstiftung (УНІКА Ферзихерунгсферай Приватштіфтунг) є Dr. Harald Weiser, 29.01.1960, громадянство - Австрія, Dr. Burkhard Karl Gantenbein, 26.09.1963, громадянство - Швейцарія та Dr. Peter Michael Eichler, 18.04.1961, громадянство - Австрія.

Положеннями Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" встановлено поняття Кінцевий бенефіціарний власник: для юридичних осіб - будь-яка фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив на діяльність юридичної особи (в тому числі через ланцюг контролю/володіння); для трастів, утворених відповідно до законодавства країни їх утворення, - засновник, довірчий власник, захисник (за наявності), вигодоодержувач (вигодонабувач) або група вигодоодержувачів (вигодонабувачів), а також будь-яка інша фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив на діяльність трасту (в тому числі через ланцюг контролю/володіння); для інших подібних правових утворень - особа, яка має статус, еквівалентний або аналогічний особам, зазначеним для трастів. Ознаками здійснення непрямого вирішального впливу на діяльність є принаймні володіння фізичною особою часткою у розмірі не менше 25 відсотків статутного (складеного) капіталу або прав голосу юридичної особи через пов'язаних фізичних чи юридичних осіб, трасти або інші подібні правові утворення, чи здійснення вирішального впливу шляхом реалізації права контролю, володіння, користування або розпорядження всіма активами чи їх часткою, права отримання доходів від діяльності юридичної особи, трасту або іншого подібного правового утворення, права вирішального впливу на формування складу, результати голосування органів управління, а також вчинення правочинів, які дають можливість визначати основні умови господарської діяльності юридичної особи, або діяльності трасту або іншого подібного правового утворення, приймати обов'язкові до виконання рішення, що мають вирішальний вплив на діяльність юридичної особи, трасту або іншого подібного правового утворення, незалежно від формального володіння.

Таким чином, з огляду на зазначене вище, кінцевими бенефіціарними власниками ПрАТ "СК "УНІКА" (через ланцюг контролю) у розумінні Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" є члени Правління приватного Фонду UNIQA Versicherungsverein Privatstiftung (УНІКА Ферзихерунгсферай Приватштіфтунг):

-Буркгард Карл Гантенбайн (Dr. Burkhard Karl Gantenbein), 26.09.1963, країна проживання - Австрія;

-Гаральд Вайзер (Dr. Harald Weiser), 29.01.1960, країна проживання - Австрія.

-Пітер Міхаель Айхлер (Dr. Peter Michael Eichler), 18.04.1961, країна проживання - Австрія.

Країна реєстрації власника істотної участі УНІКА Остеррайх Ферзіхерунген АГ (UNIQA Österreich Versicherungen AG), яка є правонаступником УНІКА Інтернешнл АГ (UNIQA International AG) у зв'язку із злиттям компаній - Австрія, вид діяльності - страхування.

У складі засновників відсутні фінансові установи, нагляд за якими здійснює Національний банк України. Засновниками повністю виконані зобов'язання щодо формування капіталу.

Середня кількість працівників Товариства протягом звітного періоду складає 115 осіб.

Основними органами управління Товариством є:

Компетенція органів управління визначається законодавством та Статутом Товариства.

Вищим органом управління Товариством є Загальні збори акціонерів.

Загальні Збори Товариства можуть вирішувати будь-які питання діяльності Товариства, крім тих, що віднесені до виключної компетенції Наглядової Ради. Компетенція Загальних Зборів визначається Статутом Товариства та законодавством України. У своїй діяльності та при прийнятті рішень Загальні збори керуються законодавством України, Статутом Товариства, Положенням про Загальні збори Товариства та іншими внутрішніми документами Товариства.

Протягом звітного року змін у складі акціонерів не відбувалось.

Наглядова Рада Товариства є колегіальним органом, який здійснює захист прав акціонерів Товариства, і в межах компетенцій, визначеної Статутом та чинним законодавством, контролює та регулює діяльність Правління Товариства.Порядок роботи та відповідальність членів Наглядової Ради визначається Статутом, Положенням про Наглядову Раду, та договором, що укладається з кожним членом Наглядової Ради.

Наглядова Рада Товариства обирається Загальними зборами на три роки у кількості не менше трьох осіб.

Станом на 31.12.2025 в Товаристві діяла Наглядова Рада у складі:

Станом на 31.12.2025 у складі Наглядової Ради створено Аудиторський комітет, Комітет з питань винагород та призначень і Комітет з управління ризиками

Правління Товариства є виконавчим органом управління, який здійснює поточне управління Товариством.  До компетенції Правління належить вирішення всіх питань, пов'язаних з керівництвом поточною діяльністю Товариства, крім питань, що належать до виключної компетенції Загальних Зборів та Наглядової ради.  Правління підзвітне Загальним Зборам і Наглядовій Раді, організовує виконання їх рішень. Правління діє від імені Товариства у межах, встановлених законодавством, Статутом та Положенням про Правління.

Протягом звітного року змін у складі Правління не відбувалось.

Склад Правління станом на 31.12.2025:

ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" входить до складу небанківської фінансової групи "УНІКА Україна" (Розпорядження Нацкомфінпослуг від 27.10.2016 № 2712 "Про визнання небанківської фінансової групи "УНІКА Україна" та погодження відповідальної особи"), переважна діяльність у якій здійснюється фінансовими установами, нагляд за якими здійснює Національний банк України.

Станом на кінець звітного року контролером і власником істотної участі кожного з учасників небанківської фінансової групи "УНІКА Україна" є УНІКА Іншуранс Груп АГ (UNIQA Insurance Group AG), Австрія (фактична контролююча сторона).

СТРУКТУРА
власності небанківської фінансової групи "УНІКА Україна" станом на 31.12.2025

Відповідальною особою небанківської фінансової групи "УНІКА Україна" є ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА".

Учасники небанківської фінансової групи (зв'язані сторони через контролюючу сторону та через відносини контролю між учасниками):

Учасник 1: ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА" (частка участі контролера - 99,897 %);

Учасник 2: ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ"  (частка участі контролера - 94,714 %), частка участі Учасника 1 - 5,182271 %).

Одним з головних принципів  роботи Товариства є клієнтоорієнтованість. Робота всієї команди направлена на підвищення якості сервісу для клієнтів, запровадження нововведень та інноваційних послуг і процесів, які направлені на покращення якості надання страхових послуг, зручних для клієнта.  

Відкритість та доступність для клієнтів є ключовим принципом роботи ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ", уся необхідна інформація розміщена на сайті: https://uniqa.ua

СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ" надає фінансові послуги зі страхування (пряме страхування та вхідне перестрахування) на підставі ліцензії за відповідним переліком класів у відповідності до Витягу з Державного реєстру фінансових установ №27-0024/57849 від 28.07.2025:

клас 1 - страхування від нещасного випадку (у тому числі на випадок виробничої травми та професійного захворювання)

- страхування від нещасного випадку, уключаючи страхування на випадок виробничої травми та професійного захворювання

клас 2 - страхування на випадок хвороби (у тому числі медичне страхування)

- страхування на випадок хвороби

- медичне страхування

клас 19 - страхування життя (інше, ніж передбачено класами 20, 21, 22, 23)

- страхування життя застрахованої особи

клас 20 - страхування життя до шлюбу та до народження дитини

- страхування життя застрахованої особи до вступу в шлюб або до народження дитини

клас 21 - інвестиційне страхування життя

клас 22 - безперервне страхування здоров'я

клас 23 - пенсійне страхування

- пенсійне страхування, пов'язане з пенсійним забезпеченням застрахованої особи

На діяльність Компанії протягом звітного року впливали наступні фактори ризику:

З метою зниження ризику Компанія проводить жорсткий відбір контрагентів та працює тільки з партнерами (перестраховиками та банками), які мають найвищі міжнародні рейтинги фінансової надійності.

З метою зниження андерайтингового ризику Страховик формує страхові резерви, що дають можливість безумовно виконувати взяті зобов'язання та має в наявності високоліквідні активи, які значно перевищують суми страхових резервів. З метою зниження андерайтингового  ризику Компанія використовує договори перестрахування, у тому числі з географічною диверсифікацією своєї страхової діяльності.

З метою зниження даного ризику Компанія укладає договори перестрахування у валютах відповідальності за договорами страхування та здійснює постійний контроль за відповідністю валютних активів та зобов'язань. А також здійснює помірковану інвестиційну політику з метою врахування ринкових ризиків та  їх наслідків.

Компанія здійснює постійне оперативне і стратегічне планування руху грошових коштів, розміщує грошові кошти у короткострокові депозити та розміщує страхові резерви у високоліквідні активи - державні цінні папери.

Управління ризиками здійснюється відповідно до внутрішніх нормативних документів: Стратегії управління ризиками та декларації схильності до ризиків ПрАТ СК "УНІКА ЖИТТЯ" та Політики Управління ризиками  ПрАТ СК "УНІКА ЖИТТЯ". За управління ризиком відповідає уповноважена особа - Головний ризик-менеджер, що підпорядковується Наглядовій Раді.

Щоквартально проводяться засідання ризик комітетів, на яких розглядається карта найбільших ризиків Компанії та пропонуються заходи та шляхи для їх уникнення або мінімізації. Головний ризик-менеджер щоквартально звітує на засіданнях Ради Страховика, де крім карти ризиків звітується про стан платоспроможності Страховика та дотримання вимог щодо платоспроможності, що встановлено законодавством України.

Управління ризиками в ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" здійснюється шляхом вирішення наступних основних завдань:

- ідентифікація та оцінка операційних ризиків, визначення шляхів запобігання;

- ідентифікація ризиків, пов'язаних з операційною діяльністю та структурою бізнес-процесів, створення заходів контролю та мір з мінімізації ризиків;

- чисельна оцінка ризиків, пов'язаних зі страховою діяльністю (андеррайтинговий ризик, ринковий ризик, ризик невиконання зобов'язань третьою стороною тощо), врахування отриманої інформації при плануванні (вимоги до капіталу);

- інформування керівництва Компанії про найбільші з існуючих у компанії ризиків та можливі шляхи мінімізації їх впливу.

Управління ризиками базується на вимогах законодавства України та рекомендаціях Європейської директиви щодо впровадження режиму Solvency II.

Факт російської повномасштабної агресії, що розпочалася 24.02.2022, має суттєвий вплив на діяльність Компанії, оскільки створив ситуацію суттєвої невизначеності для ведення бізнесу та небезпеки життю і здоров'ю співробітників, вплинув на усі сфери життя громадян та економіку України. Станом на 31 грудня 2025 року Крим і значні території Донецької, Луганської, Херсонської та Запорізької областей продовжують перебувати під окупацією і є зоною активних бойових дій. Війна спричинила до виникнення стратегічних ризиків, а саме, неможливості роботи ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" на окупованих територіях України, скорочення об'ємів діючого та нового бізнесу, неможливості укладання нових та оплати премій за діючими договорами перестрахування. Країна-агресор здійснювала обстріли об'єктів критичної інфраструктури, починаючи з жовтня 2022 року, що мало вплив на бізнес-процеси ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" та виконання функціональних обов'язків співробітниками. Незважаючи на перелічені ризики і фактори, що їх спричинили, Товариство організувало безперервну роботу усіх бізнес-процесів у 2022 - 2025 роках, чим забезпечило виконання своїх зобов'язань перед клієнтами та партнерами.

ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" мінімізувала ризики для співробітників Компанії, створивши належні умови праці в офісах України, навіть у випадках форс-мажорних відключень електроенергії.

Наразі економіка України демонструє ознаки, притаманні країнам, економіка яких розвивається, і її подальший розвиток зазнає значного впливу податково-бюджетної та грошово-кредитної політики, яку реалізує уряд, а також юридичних, регуляторних і політичних тенденцій, які швидко змінюються.

Згідно регуляторних вимог ("Положення про вимоги до системи управління страховика", затвердженого постановою Правління Національного Банку України №194 від 27.12.2023 зі змінами та доповненнями), в страховій компанії створено Департамент внутрішнього аудиту з 2 штатними одиницями (начальника Департаменту та внутрішнього аудитора).

Департамент внутрішнього аудиту є органом оперативного контролю Наглядової ради, який здійснює перевірку діяльності страховика та її структурних підрозділів. Департамент внутрішнього аудиту (контролю) організаційно не залежить від інших підрозділів ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" (не підпорядковується виконавчим органам Товариства). 

Діяльність Департаменту внутрішнього аудиту (контролю) базується на принципах чесності, об'єктивності, конфіденційності та професійної компетентності. 

Порядок діяльності Департаменту внутрішнього аудиту, його статус, функціональні обов'язки та повноваження визначаються Політикою (Положенням) про внутрішній аудит  ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" (зі змінами та доповненнями), яку затверджено рішенням Наглядової Ради від 24.03.2025.

Головним завданням Департаменту внутрішнього аудиту є сприяння керівництву компанії в ефективному здійсненні внутрішнього контролю за діяльністю структурних підрозділів компанії, виявлення та попередження порушень, які можуть заподіяти шкоду поточній діяльності компанії або інтересам акціонерів та клієнтів. 

Процедури аудиту, які здійснював Департамент внутрішнього аудиту, відповідають міжнародним стандартам внутрішнього аудиту та корпоративним вимогам; процедури внутрішнього контролю та аудиту забезпечують адекватний контроль за ризиками компанії.

Протягом звітного року Департаментом внутрішнього аудиту страховика було повністю виконано план аудиторських перевірок (із змінами та доповненнями) на 2025 рік, затверджений рішенням Наглядової Ради від 02.12.2024.

За результатами всіх завершених аудиторських перевірок виявлено окремі вагомі недоліки. Було випущено 5 аудиторських звітів:

Основні зауваження стосуються напрямків виконання регуляторних вимог щодо наявності всіх необхідних розроблених та затверджених внутрішніх положень, а саме:

Для усунення виявлених недоліків випущені наступні основні рекомендації:

У 2025 році відповідальними особами ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" було погоджено 33 рекомендації. Станом на 31 грудня 2025 року 4 із 33 рекомендацій є простроченими у зв'язку із відсутністю достатніх ресурсів у відповідальних підрозділів для своєчасного закриття рекомендацій, 19 рекомендацій вже закриті, усі інші - залишаються відкритими в узгоджений термін.

         Під час проведення аудиторських перевірок наступні заходи (4 середнього ризику і 1 низького) були оперативно вжиті відповідальними підрозділами, а саме:

За результатами аудиту діяльності компанії Департамент внутрішнього аудиту підготував річний звіт на Аудиторський Комітет, Наглядову Раду та Правління компанії, раз у півроку звітував до Національного банку, щоквартально звітував перед Аудиторським Комітетом та Наглядовою Радою компанії про поточний статус, були підготовлені щоквартальні оперативні звіти для Правління про статус виконання плану проведення внутрішніх аудиторських перевірок, а також щомісячні звіти про прострочені рекомендації за результатами проведених внутрішніх аудиторських перевірок. Протягом року здійснювався періодичний моніторинг виконання рекомендацій зовнішніх аудиторів.

Також протягом року оцінювалась ефективність системи внутрішнього контролю. По результатах 2025 року система внутрішнього контролю була оцінена як така, що потребує посилення в частині розробки, затвердження та оновлення внутрішніх положень у відповідності до регуляторних вимог, впровадження всіх контрольних процедур описаних в даних внутрішніх положеннях, а також організації процесу переддоговірної роботи та співпраці зі страховими посередниками.

Протягом 2025 року ТОВ Аудиторська фірма "ПрайсвотерхаусКуперс (Аудит)" надавало Товариству послуги з обов'язкового аудиту фінансової звітності, підготовленої відповідно до Стандартів бухгалтерського обліку МСФЗ станом на дату 31 грудня 2025 року та за рік, що закінчився 31 грудня 2025 року. Крім послуг з обов'язкового аудиту, протягом 2025 року ТОВ Аудиторська фірма "ПрайсвотерхаусКуперс (Аудит)" надавало Товариству інші незаборонені законодавством професійні послуги, а саме: 1) послуги з ініціативного аудиту для цілей консолідації Групи УНІКА; 2) послуги з аудиту річних даних звітності учасника ринку небанківських фінансових послуг станом на та за рік, що закінчився 31 грудня 2025 року, підготовлених відповідно до Правил складання та подання звітності учасниками ринку небанківських фінансових послуг до Національного банку України, затверджених Постановою Правління Національного банку України №123 від 25 листопада 2021 року зі змінами та доповненнями

Загальна вартість послуг з обов'язкового аудиту фінансової звітності Товариства, підготовленої відповідно до Стандартів бухгалтеського обліку МСФЗ, ініціативного аудиту для цілей консолідації Групи УНІКА, аудиту річних даних звітності учасника ринку небанківських фінансових послуг станом на 31 грудня 2025 року та за 2025 рік, склала 5 534 тисяч гривень (без ПДВ) за офіційним курсом української гривні до євро, встановленого Національним банком України станом на 31 грудня 2025 року.

Завдяки високiй адаптивностi бiзнесу та населення до умов вiйни та м'якiй фiскальнiй полiтицi, що пiдтримувалася масштабним мiжнародним фiнансуванням, економiка України вiдновлювалася впродовж усього минулого року. Страховi компанiї не припиняли надання своїх послуг навiть у першi днi повномасштабної вiйни. ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" входить до складу групи UNIQA Insurance Group AG, яка забезпечує безпрецедентно високий рiвень зовнiшньої пiдтримки Товариству. Товариство займає активну соцiальну та бiзнес-позицiю i продовжує ефективну дiяльнiсть, залишаючись надiйним фiнансовим партнером для клiєнтiв. З повагою, Голова Наглядової Ради Теймур Багiров

Попри вiйну та складнi обставини, наша країна продовжує розвиватися, i страховi компанiї вiдiграють у цьому важливу роль. У цi воєннi роки ми навчилися адаптуватися до нових реалiй, оцiнювати та приймати ризики в умовах повномасштабної вiйни, а також конкурувати за клiєнтiв, надаючи їм найкращий сервiс. Команда ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" згуртувалася навколо спiльної мети - роботи заради наших клiєнтiв та пiдтримки наших працiвникiв, а також на благо економiчної та соцiальної пiдтримки України. ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" зберiгає високий рiвень фiнансової стiйкостi, а також неухильно дотримується ключових фiнансових нормативiв, зокрема критерiїв лiквiдностi, прибутковостi, якостi активiв, платоспроможностi та достатностi капiталу, а також нормативiв ризиковостi операцiй i якостi активiв. З повагою, Голова Правлiння Олена Ульє

Загальний обсяг страхових премiй ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" за 2025 рiк склав 345,3 млн грн., що в порiвняннi з минулим роком становить -13,3 %.

Страховi виплати ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" за 2025 рiк склали 235,7 млн грн, обсяг викупних сум, що виплаченi клiєнтам, склав 18,2 млн грн.

Ринок страхування життя в Українi демонструє стiйке зростання, незважаючи на макроекономiчнi виклики та вплив вiйни. За пiдсумками 2025 року (згiдно оперативної iнформацiї вiд НАСУ) об'єм зiбраних премiй страховикiв життя збiльшився на 10,4% у порiвняннi з попереднiм роком. У 2025 роцi на ринку страхування життя в Українi працювало 10 страховикiв життя, частка 5 найбiльших з яких становить 90,6% вiд усього об'єму зiбраних страхових премiй на ринку.

Понад 60% усiх валових страхових премiй на ринку зiбрано через iндивiдуальнi канали продажiв страхування фiзичним особам - агентський канал та канал незалежних МЛМ-посередникiв., цей сегмент фактично подiлено мiж чотирма основними гравцями - ПрАТ "МетЛайф" з часткою понад 70%, ПрАТ "Граве Україна страхування життя",  АТ "СК "ТАС" (приватне) та ПрАТ "PZU Україна страхування життя".

Рiвень проникнення страхування життя в Українi залишається дуже низьким у порiвняннi з європейськими країнами. Показник penetration ratio (спiввiдношення премiй до ВВП) становить лише 1,4%, тодi як у Європi - близько 5%, а у свiтi - понад 6%.

Високий рiвень концентрацiї ринку та надто низький рiвень проникнення свiдчать про неабиякий потенцiал ринку страхування життя в Українi, а також - про потребу розширення конкуренцiї продуктiв та послуг в iнтересах споживачiв. Планування перспектив подальшого розвитку ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" реалiзовано у затвердженому рiшенням Наглядової Ради Планi дiяльностi страховика на 2026 - 2028 роки, що складено у базовому сценарiї та негативному сценарiї з врахуванням тенденцiй та макроекономiчних прогнозiв Нацiонального банку України на момент планування.

Стратегiя розвитку ПрАТ "УНIКА ЖИТТЯ" передбачає, зокрема, створення та реалiзацiю наступних страхових продуктiв для iндивiдуальних споживачiв на українському ринку:

"За класом страхування 1 "Страхування вiд нещасного випадку (у тому числi на випадок виробничої травми та професiйного захворювання)":

- Страхування на випадок смертi внаслiдок нещасного випадку.

- Страхування на випадок смертi внаслiдок нещасного випадку на транспортi.

- Страхування на випадок смертi внаслiдок нещасного випадку на виробництвi.

- Страхування на випадок смертi внаслiдок нещасного випадку з додатковою виплатою у разi одночасної смертi подружжя та/або у разi наявностi малої дитини.

- Страхування на випадок постiйної втрати працездатностi внаслiдок нещасного випадку.

- Страхування на випадок постiйної втрати працездатностi внаслiдок нещасного випадку на транспортi.

- Страхування на випадок постiйної втрати працездатностi внаслiдок нещасного випадку на виробництвi.

- Страхування на випадок травматизму внаслiдок нещасного випадку.

- Страхування на випадок травматизму внаслiдок нещасного випадку на виробництвi.

- Страхування на випадок переломiв та/або опiкiв внаслiдок нещасного випадку.

"За класом страхування 2 "Страхування на випадок хвороби (у тому числi медичне страхування)":

- Страхування на випадок критичного захворювання/стану.

- Страхування на випадок критичного захворювання/стану дитини.

- Страхування на випадок чоловiчого критичного захворювання/стану.

- Страхування на випадок жiночого критичного захворювання/стану.

- Страхування на випадок некритичного захворювання/стану.

- Страхування на випадок госпiталiзацiї та/або хiрургiчного втручання внаслiдок нещасного випадку та/або захворювання.

Дистрибуцiя цих страхових продуктiв вiдбуватиметься наступними каналами продажiв:

"Канал незалежних страхових посередникiв, брокерiв та агентiв, що здiйснюють дiяльнiсть з реалiзацiї страхових продуктiв фiзичним особам пiд час особистих зустрiчей, згiдно Закону України "Про страхування" (вiд 7 листопада 2023 року № 1909-IX, чинний з 1 сiчня 2024 року) та Постанов Правлiння НБУ №2 та №109 вiд 03.01.2025 та 05.09.2025 вiдповiдно.

"Канал продажу страхових продуктiв через банкiвськi установи.

"Канал он-лайн продажiв страхових продуктiв.

Стратегiя передбачає, що з початком реалiзацiї вищенаведених страхових продуктiв , клiєнти ПрАТ "УНIКА ЖИТТЯ" отримають доступ до:

"Найширшого рiвня страхового захисту на українському ринку, що найбiльше вiдповiдатиме iнтересам та потребам як широкого загалу, так i спецiалiзованих категорiй громадян, чоловiкiв, жiнок та дiтей.

"Найвищий рiвень обслуговування страхувальникiв та застрахованих в Українi, що спирається на власний досвiд UNIQA як в Українi, так i в Європi.

"Розгалужену мережу дистрибуцiї, можливiсть придбати страховий захист найбiльш зручним та доступним способом.

"Можливiсть придбання страхового захисту в вiдомого страховика з бездоганною репутацiєю в Українi та Європi.

Основнi напрями розвитку ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ"

Вiдповiдно до стратегiї Групи УНIКА, ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" зосереджує свої зусилля на шести ключових напрямах, iнтегруючи iнновацiї та адаптуючи найкращi практики для досягнення сталого розвитку, а саме:

1.Розвиток сервiсiв для клiєнтiв

2.Ефективнiсть процесiв

3.Прибутковiсть продуктiв

4.Розвиток спiвробiтникiв

5.Культура Agile

6.Комплаєнс

Потреби у додатковому зовнiшньому фiнансуваннi, у збiльшеннi статутного капiталу наразi у Компанiї вiдсутнi. Залучення фiнансових ресурсiв компанiєю ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" здiйснюється шляхом реiнвестування частини нерозподiленого прибутку. Створення iнших юридичних осiб та/або придбання часток/акцiй iнших юридичних осiб нi Компанiєю, нi власниками iстотної участi в Компанiї не планується. Намiри стосовно продажу бiзнесу або щодо змiни/появи нових власникiв iстотної участi у акцiонерiв Компанiї вiдсутнi.

Метою дiяльностi ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" є надiйнiсть та впевненiсть клiєнтiв у довгостроковому виконаннi компанiєю взятих на себе зобов'язань. ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" пропонує страховi рiшення для корпоративних та iндивiдуальних клiєнтiв. У фокусi уваги Товариства був i залишається клiєнт - з його ризиками, очiкуваннями i потребами в страховому захистi. Основний акцент Товариство робитиме на системнiй роботi, полiпшеннi бiзнес-процесiв, аналiзi ризикiв, формування зваженого андеррайтерського пiдходу i скороченнi довгостроково-неприбуткових напрямiв.

Товариство продовжуватиме iнвестувати в IТ-рiшення та розвивати команду.

Керiвництво продовжуватиме професiйно виконувати свою роботу та максимально придiляти увагу прибутковому зростанню й iнвестуванню в розвиток страхування життя в Українi, адже саме цей напрямок страхування, як найбiльш соцiально вагомий й спрямований на забезпечення фiнансового захисту та добробуту людини, її рiдних та близьких, має перспективу розвитку в Українi, як i у всьому свiтi, що гарантує успiшнi результати та динамiчний розвиток Товариства.

1) Завдання та політика особи щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політика щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування

Iнформацiя про завдання та полiтику емiтента щодо управлiння фiнансовими ризиками, у тому числi полiтику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операцiї, для якої використовуються операцiї хеджування, не надається, тому що Товариство не укладало деривативних контрактiв та не вчиняло правочинiв щодо деревативних цiнних паперiв, якi впливають на оцiнку активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат Товариства.

2) Схильність особи до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків

Iнформацiя про схильнiсть емiтента до цiнових ризикiв, кредитного ризику, ризику лiквiдностi та/або ризику грошових потокiв не надається, тому що Товариство не укладало деривативних контрактiв та не вчиняло правочинiв щодо деривативних цiнних паперiв, якi впливають на оцiнку активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат Товариства.

Товариство застосовує власний кодекс корпоративного управлiння, який затверджений загальними зборами акцiонерiв.

https://uniqa.ua/storage/information-products/reports-files/Code_of_Corporate_Governance_UNIQA_Life_v.1.1.pdf

Товариство створено з метою здiйснення пiдприємницької дiяльностi для одержання прибутку шляхом надання послуг iз захисту страхових iнтересiв фiзичних та юридичних осiб (страховий захист) при страхуваннi ризикiв, пов'язаних з життям, здоров'ям, працездатнiстю та пенсiйним забезпеченням, у разi настання страхових випадкiв, визначених договором страхування, за рахунок коштiв фондiв, що формуються шляхом сплати страхувальниками страхових премiй (платежiв, внескiв), доходiв вiд розмiщення коштiв таких фондiв та iнших доходiв Товариства, отриманих ним згiдно iз законодавством України. Предметом дiяльностi Товариства є страхування та надання супровiдних послуг на ринку страхування.

1) брати участь в управлiннi Товариством (в тому числi, через участь та голосування на Загальних Зборах особисто або через своїх представникiв) в порядку, визначеному цим Статутом та законом; 2) одержувати iнформацiю про дiяльнiсть Товариства. Встановлення обмеженого доступу до фiнансової звiтностi Товариства та його внутрiшнiх положень забороняється. Порядок надання iнформацiї про дiяльнiсть Товариства, а також перелiк iнформацiї з обмеженим доступом регулюється чинним законодавством України та внутрiшнiми нормативними документами Товариства; 3) брати участь у розподiлi прибутку Товариства та отримувати його частину (дивiденди); 4) вiдчужувати належнi їм акцiї без згоди iнших акцiонерiв Товариства; 5) реалiзовувати переважне право щодо розмiщуваних Товариством пiд час додаткової емiсiї акцiй простих iменних акцiй у порядку, який встановлений чинним законодавством України, якщо Загальними зборами не буде прийнято рiшення про невикористання такого права у порядку, встановленому чинним законодавством України; 6) отримувати у разi лiквiдацiї Товариства частину його майна або вартостi частини майна Товариства; 7) обирати та бути обраними до Наглядової ради, iнших органiв Товариства; 8) реалiзовувати iншi права, встановленi цим Статутом та чинним законодавством України.

Кожна проста iменна акцiя надає Акцiонеру - її власнику однакову сукупнiсть прав

Акцiонери Товариства.

Пiд час пiдбору кандидатiв на посади до складу органiв управлiння Товариства обов'язково здiйснюється аналiз та перевiрка кандидатiв щодо наявностi професiйного досвiду та бездоганної дiлової репутацiї, iнформацiя про яких розкривається у порядку, встановленому законодавством України.

Дистанцiйнi загальнi збори не передбачають спiльної присутностi на них акцiонерiв (їх представникiв) та проводяться шляхом дистанцiйного заповнення бюлетенiв акцiонерами i надсилання їх до Товариства через депозитарну систему України у порядку, встановленому чинним законодавством України. В очних Загальних Зборах акцiонер має право брати участь дистанцiйно через авторизовану електронну систему. У такому разi акцiонеру забезпечується можливiсть участi в обговореннi питань порядку денного. Порядок ознайомлення акцiонерiв з матерiалами, з якими вони можуть ознайомитися пiд час пiдготовки до Загальних Зборiв, включаючи визначене мiсце для ознайомлення (номер кiмнати, офiсу тощо) та посадова особа товариства (у разi скликання Загальних Зборiв акцiонерами - особа, визначена такими акцiонерами), вiдповiдальна за порядок ознайомлення акцiонерiв з документами зазначаються у повiдомленнi про проведення Загальних Зборiв.

У Товариствi вiдсутня заборона брати участь у рiчних загальних зборах членам правлiння, наглядової ради та зовнiшньому аудитору. У разi необхiдностi посадовi особи та/або зовнiшнiй аудитор запрошуються на загальнi збори.

Акцiонери, якi беруть участь в загальних зборах акцiонерiв, мають можливiсть ставити уснi/письмовi запитання стосовно питань порядку денного i отримувати вiдповiдi на них.

Регламент проведення загальних зборiв визначено у Положеннi про загальнi збори акцiонерiв вiдповiдно до статтi 52 Закону України "Про акцiонернi товариства".

Протокол загальних зборiв протягом 5 (п'яти) робочих днiв з дня його складення, але не пiзнiше 10 (десяти) днiв з дати проведення загальних зборiв, розмiщується на вебсайтi Товариства.

https://uniqa.ua/shareholders/strakhova-kompaniia-uniqa-zyttia/

Положення про взаємодiю з акцiонерами та iншими стейкхолдерами, Положення про корпоративного секретаря.

З метою ефективного надання iнформацiї акцiонерам та/або iнвесторам про дiяльнiсть Товариства створена посада Корпоративного секретаря Товариства.

данi вiдсутнi

Положення про взаємодiю з акцiонерами та iншими стейкхолдерами, Положення про корпоративного секретаря.

Товариством, вiдповiдно до статтi 36 Закону України "Про страхування", сформовано перелiк пов'язаних осiб.

данi вiдсутнi

Члени наглядової ради входять до складу наглядових рад у бiльш нiж 3 iнших юридичних особах мiжнародної страхової групи UNIQA Insurance Group AG.

Корпоративний секретар веде реєстрацiю протоколiв наглядової зади Товариства та її комiтетiв з обов'язковою фiксацiєю членiв, якi прийняли участь у вiдповiдному засiданнi та голосуваннi й iнших учасникiв засiдання.

У Положеннi про наглядову раду Товариства зазначено, що голова та члени наглядової ради зобов'язанi сумлiнно виконувати покладенi на них обов'язки, дотримуватися високих професiйних i етичних стандартiв пiд час виконання своїх обов'язкiв, придiляти достатньо уваги та зусиль виконанню своїх обов'язкiв.

Згiдно з Положенням про наглядову раду Товариства, члени наглядової ради в межах своєї компетенцiї мають право отримувати усю iнформацiю (на пiдставi попереднього запиту), необхiдну членам наглядової ради для виконання своїх функцiй.

Наглядова рада щорiчно готує звiти про свою дiяльнiсть. Правлiння Товариства пiдзвiтне Загальним Зборам i Наглядовiй Радi.

У Положеннi про наглядову раду Товариства зазначено, що наглядова рада не бере участi у поточному управлiннi Товариством. У Статутi Товариства розмежовується виключна компетенцiя наглядової ради Товариства та виключна компетенцiя правлiння.

Члени наглядової ради мають вiдповiдати критерiям професiйної належностi, а також наявностi знань та освiти, професiйних навичок, функцiональної компетенцiї, досвiду та iнших характеристик, необхiдних для виконання обов'язкiв передбачених Законом, Статутом та Положенням про наглядову раду. Всi члени наглядової ради, в тому числi незалежнi директори, повиннi володiти повною цивiльною дiєздатнiстю, вiдповiдати квалiфiкацiйним вимогам щодо дiлової репутацiї i професiйної придатностi та вiдповiдати iншим вимогам законодавства України. Не менше половини членiв наглядової ради повиннi мати досвiд роботи у фiнансовому секторi не менше трьох рокiв. Кiлькiсний склад наглядової ради визначається Статутом, що вiдповiдає потребам Товариства, розмiру та ступеню складностi його дiяльностi.

Положенням про наглядову раду Товариства визначено лише критерiї, яким мають вiдповiдати члени наглядової ради, оскiльки цього достатньо для обрання членiв наглядової ради та її подальшого функцiонування.

Члени наглядової ради мають вiдповiдати критерiям професiйної належностi, а також наявностi знань та освiти, професiйних навичок, функцiональної компетенцiї, досвiду та iнших характеристик, необхiдних для виконання обов'язкiв передбачених Законом, Статутом та Положенням про наглядову раду. До складу наглядової ради обираються акцiонери або особи, якi представляють їхнi iнтереси та/або незалежнi директори. Всi члени наглядової ради, в тому числi незалежнi директори, повиннi володiти повною цивiльною дiєздатнiстю, вiдповiдати квалiфiкацiйним вимогам щодо дiлової репутацiї i професiйної придатностi та вiдповiдати iншим вимогам законодавства України. Не менше половини членiв наглядової ради повиннi мати досвiд роботи у фiнансовому секторi не менше трьох рокiв. Особи, якi входять до складу наглядової ради страховика, вступають на посаду пiсля їх погодження Нацiональним банком України, якщо iнше не встановлено законодавством. Члени наглядової ради обираються на три роки.

Здiйснюється у розрiзi вiдповiдностi наступним критерiям: критерiям професiйної належностi, а також наявностi знань та освiти, професiйних навичок, функцiональної компетенцiї, досвiду та iнших характеристик, необхiдних для виконання обов'язкiв передбачених Законом, Статутом та Положенням про наглядову раду. Членом наглядової ради не може бути особа, яка є дiючим: народним депутатом України, членом Кабiнету Мiнiстрiв України, керiвником центральних та мiсцевих органiв виконавчої влади, органiв мiсцевого самоврядування, вiйськовослужбовцем, нотарiусом, посадовою особою органiв прокуратури, суду, служби безпеки, Нацiональної полiцiї, державним службовцем; особою, якiй суд заборонив займатись видом дiяльностi, яким займається Товариство; особою, яка має непогашену судимiсть за злочини проти власностi, службовi чи господарськi злочини. Товариство перед призначенням особи на посаду перевiряє її вiдповiднiсть вимогам щодо професiйної придатностi, дiлової репутацiї, а незалежних членiв наглядової ради - також вимогам щодо незалежностi. Окрiм цього, члени наглядової ради зобов'язанi брати самовiдвiд пiд час прийняття рiшень, стосовно яких вони мають конфлiкт iнтересiв; уникати та вживати заходiв до запобiгання виникненню конфлiктiв iнтересiв та сприяти їх врегулюванню; повiдомляти наглядову раду про всi випадки, в яких може виникнути конфлiкт iнтересiв; дотримуватися правил, встановлених Товариством щодо умов зберiгання, безпеки та поширення iнформацiї з обмеженим доступом; не розголошувати та не використовувати на свою власну користь чи на користь третiх осiб конфiденцiйну iнформацiю, про яку їм стало вiдомо пiд час виконання обов'язкiв голови та або члена наглядової ради Товариства; зберiгати страхову та комерцiйнi таємницю, конфiденцiйну iнформацiю, яка стала їм вiдома в ходi виконання обов'язкiв члена наглядової ради. Голова та члени наглядової ради вступають на посаду пiсля їх погодження Нацiональним банком.

Зовнiшнi радники не залучаються, оскiльки потреба у цьому вiдсутня. До складу наглядової ради обираються акцiонери або особи, якi представляють їхнi iнтереси та/або незалежнi директори.

Статутом та внутрiшнiми документами Товариства не передбачено розроблення планiв наступництва для членiв наглядової ради та правлiння, оскiльки потреба у цьому вiдсутня.

Полiтика щодо рiзноманiття складу наглядової ради та правлiння не затверджувалася. Товариство у своїй дiяльностi дотримується Полiтики рiзноманiття групи UNIQA Insurance Group AG, Полiтики безбар'єрностi Товариства i Кодексу етичної поведiнки Товариства.

Вiдсотковий показник чоловiчого складу наглядової ради Товариства складає 100%.

Товариство не є публiчним акцiонерним товариством, тому вимога щодо кiлькостi незалежних директорiв не є обов'язковою згiдно iз Законом України "Про акцiонернi товариства".

Товариство усебiчно сприяє в швидкiй адаптацiї новообраних членiв наглядової ради Товариства, а також у збереженнi та розвитку їх професiйних навичок.

Наглядова рада не розробляє план навчання, який визначає, з яких питань необхiдно пройти додаткове навчання її членам, оскiльки в цьому вiдсутня необхiднiсть. Члени наглядової ради сумлiнно виконують свої обов'язки та самостiйно навчаються, виходячи з потреб здiйснення своїх обов'язкiв.

Голова наглядової ради обраний загальними зборами акцiонерiв простою бiльшiстю голосiв з представникiв акцiонерiв.

Акцiями Товариства володiють усього три акцiонери, представники яких входять до складу наглядової ради Товариства. Тому, голова наглядової ради може вiльно комунiкувати з акцiонерами та/або представниками акцiонерiв.

Вiдповiдно до Положення про наглядову раду Товариства голова наглядової ради: керує та органiзовує роботу наглядової ради та здiйснює контроль за реалiзацiєю плану роботи; скликає засiдання наглядової ради та головує на них; забезпечує контроль за виконанням наглядовою радою та правлiнням рiшень загальних зборiв та наглядової ради; видає обов'язковi для виконання всiма членами наглядової ради, правлiнням та працiвниками Товариства розпорядження з питань, що належать до його компетенцiї; органiзовує роботу зi створення комiтетiв наглядової ради, висування членiв наглядової ради до складу комiтетiв, а також координує дiяльнiсть, зв'язки мiж наглядовою радою та з iншими органами i посадовими особами Товариства; пропонує до затвердження кандидатуру на посаду корпоративного секретаря; здiйснює iншi функцiї, необхiднi для органiзацiї дiяльностi наглядової ради спрямованi на досягнення мети Товариства.

01.12.2023 р. призначено корпоративним серетарем Товариства Мiнiну Вiкторiю Степанiвну.

Рiшеннями наглядової ради Товариства вiд 05.04.2024р. i 25.06.2024р. створенi комiтети наглядової ради, а саме: створений Комiтет з питань аудиту Наглядової Ради ПрАТ "СК "УНIКА". Обрано склад Комiтету з питань аудиту. Затверджене Положення про Комiтет з питань аудиту; - створений Комiтет з управлiння ризиками Наглядової Ради ПрАТ "СК "УНIКА". Обрано склад Комiтету з управлiння ризиками. Затверджене Положення про Комiтет з управлiння ризиками; - створений Комiтет з питань винагород та призначень Наглядової Ради ПрАТ "СК "УНIКА". Обрано склад Комiтету з питань винагород та призначень. Затверджене Положення про Комiтет з питань винагород та призначень.

Комiтет з питань аудиту формується з числа членiв наглядової ради, бiльшiсть з яких є незалежними. Щонайменше один член Комiтету повинен мати спецiальнi знання та/або досвiд у сферi зовнiшнього та/або внутрiшнього аудиту, аудиту фiнансової звiтностi та бухгалтерського облiку.

Члени комiтету з питань аудиту входять до складу iнших комiтетiв наглядової ради Товариства.

Комiтет з питань винагород та призначень формується з числа членiв наглядової ради, бiльшiсть з яких є незалежними.

Комiтет з питань винагород та призначень формується з числа членiв наглядової ради, бiльшiсть з яких є незалежними.

Комiтет з управлiння ризиками формується з числа членiв наглядової ради, бiльшiсть з яких є незалежними.

Правлiння Товариства розробляє проект стратегiї Товариства, а наглядова рада затверджує та контролює реалiзацiю стратегiї Товариства.

Наглядова рада визначає ключовi показники ефективностi правлiнню.

Правлiння звiтує наглядовiй радi про прогрес у впровадженнi стратегiї Товариства щоквартально.

На постiйнiй основi в Товариствi проводяться робочi зустрiчi та наради членiв правлiння з членами наглядової ради - представниками акцiонерiв щодо обговорення як питань поточної дiяльностi Товариства, так i стратегiчних заходiв, впровадження яких має значний вплив на загальний результат дiяльностi Товариства.

Розмiр винагороди кожного члена наглядової ради затверджується рiшенням загальних зборiв акцiонерiв Товариства та/або Договором. Порядок виплати винагороди членiв наглядової ради визначається Статутом, Положенням про винагороду членiв наглядової ради Товариства, а також цивiльно-правовим чи трудовим договором (контрактом), що укладається з членом наглядової ради. Винагорода членам правлiння Товариства є справедливою компенсацiєю за виконання ними покладених на них посадових обов'язкiв. Винагорода розумно обгрунтована стосовно аналогiчних (або спiвмiрних) ринкових показникiв розмiрiв i умов виплати винагороди. Розмiр винагороди членiв правлiння встановлюється наглядовою радою.

Рiшення щодо виплати винагороди приймається з урахуванням прийнятих Товариством ризикiв i результатiв такого прийняття, фiнансового результату дiяльностi Товариства, у вiдповiдностi до внутрiшнiх положень Товариства та чинного законодавства України.

Розмiр винагороди кожного члена наглядової ради затверджується рiшенням загальних зборiв акцiонерiв Товариства та/або Договором. Порядок виплати винагороди членiв наглядової ради визначається Статутом, Положенням про винагороду членiв наглядової ради Товариства, а також цивiльно-правовим чи трудовим договором (контрактом), що укладається з членом наглядової ради. Винагорода членiв наглядової ради не залежить вiд досягнення особою фiнансових показникiв.

Загальнi пiдходи до розкриття iнформацiї в Товариствi розкриваються в наступних документах, що розмiщенi на сайтi Товариства - Статут, Положення про систему управлiння, Кодекс корпоративного управлiння тощо.

Вiдповiдно до Статуту Товариства, до виключної компетенцiї наглядової ради належить: органiзацiя контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства, а також за виконанням правлiнням рiшень загальних зборiв та наглядової ради; забезпечення функцiонування належної системи внутрiшнього та зовнiшнього контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства; монiторинг та контроль подання фiнансової звiтностi, системи внутрiшнього аудиту та контролю, включаючи розгляд звiтiв внутрiшнього аудиту, комплаєнсу, управлiння ризиками, розробка пропозицiй та рекомендацiй щодо її вдосконалення з метою встановлення певних принципiв, вимог, цiлей, стандартiв, лiмiтiв тощо, щодо стратегiї, напрямiв бiзнесу та функцiонування Товариства; здiйснення контролю за ефективнiстю зовнiшнього аудиту, об'єктивнiстю та незалежнiстю аудитора; здiйснення контролю за усуненням недолiкiв, виявлених Нацiональним банком України, iншими органами, якi вiдповiдно до закону в межах своєї компетенцiї здiйснюють нагляд за дiяльнiстю Товариства, та суб'єктом аудиторської дiяльностi за результатами проведення аудиту фiнансової звiтностi (консолiдованої фiнансової звiтностi) Товариства; розгляд аудиторського звiту, пiдготовленого суб'єктом аудиторської дiяльностi за результатами аудиту фiнансової звiтностi (консолiдованої фiнансової звiтностi) Товариства, затвердження та надання рекомендацiй загальним зборам за результатами розгляду аудиторського звiту суб'єкта аудиторської дiяльностi щодо фiнансової звiтностi Товариства для прийняття рiшення щодо нього.

https://uniqa.ua/shareholders/strakhova-kompaniia-uniqa-zyttia/

Регламентовано внутрiшнiми нормативними документи Товариства. Система внутрiшнього контролю в Товариствi включає в себе не лише дiяльнiсть пiдроздiлiв, що виконують контрольнi функцiї, а реалiзується на всiх органiзацiйних рiвнях в Товариствi, при застосуваннi трьох лiнiй захисту.

Наглядова рада Товариства виконує функцiю стратегiчного нагляду, вiдповiдає за дiяльнiсть пiдроздiлiв другої та третьої лiнiї захисту. Наглядова рада Товариства забезпечує функцiонування системи внутрiшнього контролю Товариства та контроль її ефективностi шляхом: затвердження органiзацiйної структури Товариства, включаючи структури управлiння ризик-менеджменту, управлiння комплаєнс, управлiння вiдповiдального актуарiя i управлiння внутрiшнього аудиту, порядку їх пiдпорядкування та звiтування наглядовiй радi Товариства, а також порядку взаємодiї цих пiдроздiлiв з правлiнням Товариства.

Керiвник пiдроздiлу з контролю за дотриманням норм (комплаєнс) та Керiвник пiдроздiлу з управлiння ризиками функцiонально та органiзацiйно вiдокремленi вiд iнших пiдроздiлiв (керiвникiв пiдроздiлiв) Товариства (першої та третьої лiнiї захисту). Керiвник пiдроздiлу з контролю за дотриманням норм (комплаєнс) та Керiвник пiдроздiлу з управлiння ризиками пiдпорядковуються наглядовiй радi Товариства та подають їй звiти щодо функцiонування в Товариствi системи внутрiшнього контролю та комплаєнс-ризику у термiни, визначенi нормативно-правовими актами НБУ та внутрiшнiми документами Товариства.

Полiтика управлiння ризиками Товариства затверджена рiшенням наглядової ради Товариства та представляє систему управлiння ризиками Товариства, яка визначає, оцiнює та контролює основнi короткостроковi та довгостроковi ризики, на якi наражається Страховик в своїй дiяльностi, а також пов'язанi з даними ризиками вимоги щодо платоспроможностi.

Декларацiя схильностi до ризикiв Товариства є складовою частиною Стратегiї управлiння ризиками Товариства, яка затверджена рiшенням наглядової ради Товариства.

Керiвник пiдроздiлу з управлiння ризиками щоквартально та щорiчно подає звiти про ризики наглядовiй радi Товариства. Наглядова рада є головним користувачем звiтностi про ризики, формує запити та забезпечує отримання iнформацiї, необхiдної для виконання своїх функцiй. Наглядова рада Товариства може вимагати надання пояснень вiд членiв правлiння Товариства, Керiвника пiдроздiлу з управлiння ризиками, якщо звiтнiсть про ризики не вiдповiдає вимогам щодо звiтностi.

Кодекс етичної поведiнки Товариства затверджений рiшенням правлiння Товариства.

Якщо посадовiй особi стане вiдомо про порушення норм законодавства або постiйнi порушення Кодексу поведiнки, вона iнформує свого керiвника та пiдроздiл Комплаєнс. Повiдомлення може бути надане телефоном, електронною поштою, листом або через платформу повiдомлень про порушення (Whistleblowing Platform), яка була створена спецiально з цiєю метою. Усi повiдомлення можуть надходити як особисто, так i анонiмно. Сповiщення обробляються конфiденцiйно та перевiряються належним чином. Кожне звернення буде розглядатися конфiденцiйно, а за запитом - також i анонiмно. Товариство гарантує особливий захист та пiдтримку кожному, хто подає обгрунтовану скаргу чи повiдомлення вiдверто i добросовiсно. Для повiдомлення про незаконнi дiї чи порушення Кодексу поведiнки можна звертатися до Департаменту комплаєнс контролю: Електронна пошта: compliance@uniqa.ua. Телефон: (+38 044) 225 6000. Whistleblowing system: https://uniqagroup.whistleblowernetwork.net/frontpage.

Антикорупцiйна програма Товариства затверджена рiшенням правлiння Товариства.

Полiтика виявлення, запобiгання та управлiння конфлiктами iнтересiв Товариства затверджена рiшенням правлiння Товариства.

Вiдповiдно до Статуту Товариства, наглядова рада здiйснює щорiчну самооцiнку ефективностi дiяльностi наглядової ради загалом та кожної особи, яка входить до складу наглядової ради, зокрема, оцiнку ефективностi дiяльностi комiтетiв наглядової ради, оцiнку вiдповiдностi колективної придатностi наглядової ради, а також вжиття заходiв для удосконалення механiзмiв дiяльностi наглядової ради за результатами такої оцiнки. Оцiнка органiв управлiння Товариства зазначена в Кодексi корпоративного управлiння Товариства.

За пiдсумками оцiнки (за необхiдностi) формується План дiй щодо вдосконалення корпоративного управлiння, який затверджується наглядовою радою. План дiй повинен мiстити конкретнi цiлi та заходи, спрямованi на покращення практик корпоративного управлiння, усунення виявлених недолiкiв та пiдвищення ефективностi роботи органiв управлiння.

Вiдповiдна вимога вiдсутня. Нормативно-правовi акти НБУ, а також Закон України "Про акцiонернi товариства" не мiстять вiдповiднi положення та не визначають вимоги щодо її дотримання. Для забезпечення об'єктивностi оцiнки корпоративного управлiння Товариство може залучати незалежного зовнiшнього експерта.

1. Обрання лiчильної комiсiї загальних зборiв.

2. Обрання Головуючого на Загальних  Зборах.

3. Затвердження рiчного звiту Товариства, в тому числi затвердження результатiв фiнансово-господарської дiяльностi Товариства.

4. Затвердження рiчної фiнансової звiтностi Товариства за 2024 рiк.

5. Про затвердження розподiлу прибутку i збиткiв Товариства за 2024 рiк.

6. Розгляд висновкiв аудиторського звiту суб'єкта аудиторської дiяльностi та затвердження заходiв за результатами розгляду такого звiту.

7. Розгляд звiту Наглядової Ради та прийняття рiшення за результатами розгляду такого звiту.

8. Затвердження звiту про винагороду членiв Наглядової Ради та Правлiння Товариства.

9. Внесення змiн до Статуту Товариства, шляхом викладення Статуту в новiй редакцiї. Визначення уповноваженої особи на пiдписання нової редакцiї Статуту та на здiйснення дiй з державної реєстрацiї нової редакцiї Статуту.

10. Про доцiльнiсть внесення змiн до положення про Загальнi Збори, Наглядову Раду, Правлiння.

11. Про доцiльнiсть внесення змiн до положення про винагороду голови та членiв Наглядової Ради.

12. Про вчинення значних правочинiв.

13. Про попереднє схвалення значних правочинiв, що можуть укладатись Товариством протягом одного (1) року з дати прийняття такого рiшення.

14. Визначення основних напрямiв дiяльностi Страховика та прийняття рiшення про розширення обсягу лiцензiї.

15. Затвердження принципiв (кодексу) корпоративного управлiння Товариства.

1. Обрати на строк до завершення загальних зборiв лiчильну комiсiю у складi Голови лiчильної комiсiї панi Вiкторiї Мiнiної та члена лiчильної комiсiї панi Анну Якимчук.

2. Обрати Головуючим на Зборах - пана Артема Сокурова.

3. Затвердити рiчний звiт за 2024 рiк та результати фiнансово-господарської дiяльностi за 2024 рiк.

4. Затвердити рiчну фiнансову звiтнiсть Товариства за 2024 рiк.

5. Затвердити чистий прибуток Товариства за 2024 рiк у сумi 80 240 928,61 грн. (вiсiмдесят мiльйонiв двiстi сорок тисяч дев'ятсот двадцять вiсiм гривень 61 копiйка).

6. Взяти до уваги та визнати висновки звiту ТОВ АФ "ПрайсвотерхаусКуперс (АУДИТ)" про аудит фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" за 2024 р.

7. Затвердити звiт Наглядової ради Товариства за 2024 рiк.

Визнати дiяльнiсть Наглядової Ради ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" задовiльною та такою, що вiдповiдає метi та напрямкам дiяльностi Товариства та не потребує вжиття додаткових заходiв за результатами розгляду Звiту Наглядової Ради Товариства за 2024 р.

8. Перенести розгляд питання про затвердження звiту про винагороду членiв Наглядової ради та Правлiння Товариства на наступнi Загальнi збори акцiонерiв.

9. Внести змiни до Статуту Товариства у зв'язку з приведенням окремих положень Статуту у вiдповiднiсть до вимог чинного законодавства, шляхом викладення Статуту в новiй редакцiї та затвердити змiни та запропоновану нову редакцiю Статуту Товариства.

Уповноважити Голову Правлiння Товариства Ульє О.В. пiдписати нову редакцiю Статуту ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНIЯ "УНIКА ЖИТТЯ".

Уповноважити Голову Правлiння Товариства Ульє О.В. здiйснити заходи, що необхiднi для державної реєстрацiї Статуту в новiй редакцiї, а також внесення змiн до вiдомостей про юридичну особу, що мiстяться в Єдиному державному реєстрi юридичних осiб, фiзичних осiб-пiдприємцiв та громадських формувань в порядку, передбаченому законодавством України з правом передоручення цих повноважень.

10. Внести змiни до Положення про Загальнi збори та затвердити його в новiй редакцiї.

Внести змiни до Положення про Наглядову раду та затвердити його в новiй редакцiї.

Внести змiни до Положення про Правлiння та затвердити його в новiй редакцiї.

Уповноважити Голову Правлiння Товариства на пiдписання внутрiшнiх положень Товариства про Загальнi збори, Наглядову раду, Правлiння.

11. Визнати актуальним Положення про винагороду членiв Наглядової Ради ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ", затверджене рiшенням Загальних Зборiв Акцiонерiв вiд 26.04.2024 (Протокол №39), та таким, що не потребує внесення змiн.

12. Надати згоду Загальних Зборiв на вчинення значних правочинiв (правочинiв зi страхування) та схвалити значнi правочини (правочини зi страхування), якi було вчинено.

13. Надати попереднє схвалення Загальними зборами Акцiонерiв та погодити укладення значних правочинiв зi страхування, якi можуть укладатися Товариством з "28" квiтня 2025 року по "28" квiтня 2026 року з АТ "УКРСИББАНК" (код ЄДРПОУ 09807750), кожен з яких перевищуватиме 25 або 50% активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, та гранична вартiсть яких не перевищуватиме 10 (десять) млрд. грн.

Надати попереднє схвалення Загальними зборами Акцiонерiв та погодити укладення значних правочинiв, якi можуть укладатися Товариством в процесi звичайної господарської дiяльностi, зокрема, в рамках страхової, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi в перiод з "28" квiтня 2025 року по "28" квiтня 2026 року, включаючи, але не обмежуючись договори страхування, договори перестрахування, договори з банками-партнерами, тощо та ринкова вартiсть майна або послуг, що є предметом за такими договорами перевищуватиме 25 або 50 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства, та гранична сукупна вартiсть яких складе 17 (сiмнадцять) млрд. грн.

Уповноважити Голову Правлiння та/або одного з членiв Правлiння ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" та/або  уповноваженого працiвника на пiдписання таких значних правочинiв (значних правочинiв зi страхування) вiдповiдно до повноважень, наданих Статутом Товариства.

14. Визначити основнi напрями дiяльностi Товариства вiдповiдно до стратегiї.

Прийняти рiшення про подання до Нацiонального банку України заяви щодо розширення обсягу лiцензiї Товариства.

Уповноважити Голову Правлiння здiйснити всi необхiднi дiї, пов'язанi з реалiзацiєю цього рiшення, з правом передоручення цих повноважень.

15. Затвердити Кодекс корпоративного управлiння Товариства в новiй редакцiї (версiя 1.0).

Уповноважити Голову Правлiння Товариства на пiдписання Кодексу корпоративного управлiння Товариства

1. Обрання лiчильної комiсiї загальних зборiв.

2. Обрання Головуючого та Секретаря на Загальних  Зборах.

3. Про призначення суб'єкта аудиторської дiяльностi для надання послуг з обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi.

4. Затвердження звiту про винагороду членiв Наглядової Ради.

5. Про доцiльнiсть внесення змiн до положення про винагороду голови та членiв Наглядової Ради.

6. Про затвердження Положення про взаємодiю з акцiонерами та iншими стейкхолдерами Товариства.

1. Обрати на строк до завершення загальних зборiв лiчильну комiсiю у складi Голови лiчильної комiсiї панi Вiкторiї Мiнiної та члена лiчильної комiсiї панi Анну Якимчук.

2. Обрати Головуючим на Зборах - пана Артема Сокурова; Секретарем Зборiв - панi Вiкторiю Мiнiну.

3. Керуючись ст. 30 Закону України "Про аудит фiнансової звiтностi та аудиторську дiяльнiсть" (зi змiнами), враховуючи рекомендацiї Аудиторського комiтету, Наглядової Ради та Правлiння, продовжити строк виконання завдання з обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi за 2025-2026 звiтнi роки суб'єктом аудиторської дiяльностi ТОВ АФ "ПрайсвотерхаусКуперс (АУДИТ)", код ЄДРПОУ 21603903, якого було вперше призначено Загальними Зборами Акцiонерiв 27.10.2021.

4. Затвердити звiт про винагороду Наглядової ради Товариства за 2024 рiк.

5. Внести змiни до Положення про винагороду членiв Наглядової Ради ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" та затвердити в новiй редакцiї; версiя 2.0.

Уповноважити Голову Правлiння Товариства на пiдписання внутрiшнього Положення про винагороду членiв Наглядової Ради.

6. Затвердити Положення про взаємодiю з акцiонерами та iншими стейкхолдерами Товариства (версiя 1.0).

Уповноважити Голову Правлiння на пiдписання Положення про взаємодiю з акцiонерами та iншими стейкхолдерами Товариства

1. Обрання лiчильної комiсiї загальних зборiв.

2. Обрання Головуючого та Секретаря на Загальних  Зборах.

3. Затвердження принципiв (кодексу) корпоративного управлiння Товариства.

1. Обрати на строк до завершення загальних зборiв лiчильну комiсiю у складi Голови лiчильної комiсiї панi Анну Якимчук та члена лiчильної комiсiї панi Юлiю Самборську.

2. Обрати Головуючим на Зборах - пана Артема Сокурова; Секретарем Зборiв - панi Анну Якимчук.

3. Внести змiни до Кодексу корпоративного управлiння ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" та затвердити в новiй редакцiї; версiя 1.1.

Уповноважити Голову Правлiння Товариства на пiдписання Кодексу корпоративного управлiння Товариства.

Протягом звітного періоду Наглядова рада розглянула основні напрями діяльності Товариства та ухвалила рішення, спрямовані на забезпечення стабільного корпоративного управління, належного контролю та відповідності регуляторним вимогам. Наглядова рада затвердила результати внутрішнього аудиту, розглянула регулярні звіти щодо фінансового стану та виконання Плану діяльності Товариства, платоспроможності, розглянула проміжні та річні звіти з управління ризиками й актуарних розрахунків, внутрішнього аудиту та комплаєнс контролю. Було схвалено зміни та оновлення внутрішніх політик, процедур і положень, що визначають роботу Ключових Функцій, Комітетів, Корпоративного секретаря та інших структурних елементів системи управління. В межах кадрових питань Наглядова рада ухвалила рішення щодо умов трудових договорів, рівня винагороди та оцінювання відповідності кваліфікаційним вимогам для Ключових осіб та членів Правління. Розглянуто та затверджено звіти про винагороди, а також забезпечено підготовку матеріалів для подання на Загальні збори акціонерів. У сфері організаційного розвитку Рада затвердила зміни до організаційної структури, створення та ліквідацію окремих підрозділів, плани діяльності та стратегію Товариства, а також бюджети й плани роботи Наглядової ради та внутрішнього аудиту на наступні періоди. Наглядова рада погодила умови договорів з аудиторськими фірмами, включно зі змінами до чинних договорів, і визначила уповноважених осіб для їх підписання. Окремо було здійснено розгляд правових та регуляторних питань, спеціальних тем і питань, пов’язаних з орендою ЦО в м. Києві. Також ухвалено рішення щодо скликання чергових та позачергових Загальних зборів акціонерів, а також рішень, пов’язаних із корпоративними діями та поданням регуляторної звітності, включно з річною інформацією емітента.

Наступнi питання та матерiали до них були розглянутi Комiтетом протягом звiтного перiоду:

1.Про затвердження звiтiв внутрiшнього аудиту за 2024 рiк.

2.Про погодження Положення про департамент внутрiшнього аудиту.

3.Про погодження звiту про дiяльнiсть внутрiшнього аудиту за 4 кв. 2024 р.

4.Про погодження Полiтики (Положення) про внутрiшнiй аудит ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ".

5.Про узгодження умов договору на надання аудиторських послуг та обрання особи, уповноваженої на пiдписання такого договору з суб'єктом аудиторської дiяльностi.

6.Розгляд питання про зовнiшнiй Аудит та заслуховування аудиторiв по результатам проведеного обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi за 2024 рiк (Аудиторський звiт, Вiдповiднiсть i незалежнiсть аудитора, Вiдбiр аудитора, Обов'язкова фiнансова звiтнiсть).

7.Перегляд ефективностi здiйснення внутрiшнього аудиту та систем управлiння ризиками, зокрема заслуховування звiтiв по ризикам, платоспроможностi та системi внутрiшнього контролю (Карта ризикiв, СВК), а також звiту по внутрiшньому аудиту i комплаєнс.

8.Про розгляд Звiтiв про платоспроможнiсть та фiнансовий стан страховика та страхової групи разом iз звiтами суб'єкта аудиторської дiяльностi.

9.Про погодження звiту про дiяльнiсть внутрiшнього аудиту за 1 кв. 2025 р.

10.Про погодження змiн до аудиторського плану 2025.

11.Про розгляд результатiв аналiзу достатностi аудиторських ресурсiв для виконання всiх аудиторських завдань.

12.Про розгляд звiту Комiтету за 1 пiврiччя 2025 р.

13.Про доцiльнiсть внесення змiн до Положення про Комiтет.

14.Про узгодження змiн до договору на надання аудиторських послуг та обрання особи, уповноваженої на пiдписання такої Додаткової угоди до договору з суб'єктом аудиторської дiяльностi.

15.Про затвердження звiту внутрiшнього аудиту за 6 мiсяцiв 2025 року.

16.Про погодження звiту про дiяльнiсть внутрiшнього аудиту за 2 кв. 2025 р.

17.Про погодження змiн до аудиторського плану 2025.

18.Про продовження строку виконання завдання з аудиту фiнансової звiтностi.

19.Прийняття рiшення про узгодження умов договору на надання аудиторських послуг та обрання особи, уповноваженої на пiдписання такого договору з суб'єктом аудиторської дiяльностi.

20.Про погодження звiту про дiяльнiсть внутрiшнього аудиту за 3 кв. 2025 р.

21.Про розгляд аудиторського плану на 2026 рiк.

22.Про затвердження Плану роботи Комiтету з питань аудиту на 2026 рiк.

23.Про розгляд проєкту бюджету Департаменту внутрiшнього аудиту ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" на 2026 рiк та надання рекомендацiй Наглядовiй Радi щодо його затвердження.

24.Про розгляд проєкту бюджету Наглядової Ради ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" на 2026 рiк та подання Наглядовiй Радi на затвердження.

Наступнi питання та матерiали до них були розглянутi Комiтетом протягом звiтного перiоду:

1.Монiторинг та аналiз ризик-позицiй Товариства (Карти Ризикiв); координацiя заходiв з управлiння суттєвими ризиками Товариства (Карта Ризикiв i дотримання/недотримання лiмiтiв ризикiв Товариства). Розгляд звiту за 2024 рiк та презентацiя плану на 2025 по Системi внутрiшнього контролю.

2.Про розгляд рiчного актуарного звiту Вiдповiдального актуарiя.

3.Про розгляд внутрiшнiх документiв, що регулюють дiяльнiсть Ключових функцiй.

4.Монiторинг та аналiз ризик-позицiй Товариства (Карти Ризикiв); координацiя заходiв з управлiння суттєвими ризиками Товариства (Карта Ризикiв i дотримання/недотримання лiмiтiв ризикiв Товариства).

5.Про розгляд рiчного актуарного звiту Вiдповiдального актуарiя.

6.Про розгляд звiту з Комплаєнс щодо дiяльностi департаменту.

7.Про доцiльнiсть внесення змiн до Положення про Комiтет.

8.Монiторинг та аналiз ризик-позицiй Товариства (Карти Ризикiв) та основних показникiв платоспроможностi; координацiя заходiв з управлiння суттєвими ризиками Товариства (Карта Ризикiв i дотримання/недотримання лiмiтiв ризикiв Товариства); розгляд документiв системи внутрiшнього контролю.

9.Про розгляд актуарного звiту Вiдповiдального актуарiя.

10.Про розгляд звiту з Комплаєнс щодо дiяльностi департаменту.

11.Монiторинг та аналiз ризик-позицiй Товариства (Карти Ризикiв) та основних показникiв платоспроможностi; координацiя заходiв з управлiння суттєвими ризиками Товариства (Карта Ризикiв i дотримання/недотримання лiмiтiв ризикiв Товариства); звiт щодо стану платоспроможностi.

12.Про розгляд актуарного звiту Вiдповiдального актуарiя.

13.Про розгляд Комплаєнс звiту.

14.Про затвердження Плану роботи Комiтету з управлiння ризиками на 2026 рiк.

15.Про розгляд внутрiшнiх документiв, що регулюють дiяльнiсть Ключових функцiй.

Наступнi питання та матерiали до них були розглянутi Комiтетом протягом звiтного перiоду:

1.Про затвердження змiн розмiру винагороди (посадових окладiв) спiвробiтникiв.

2.Про затвердження умов трудового договору, встановлення розмiру оплати працi (винагороди).

3.Про затвердження змiн до умов укладених трудових договорiв.

4.Про розроблення та перiодичний перегляд полiтики (внутрiшнього положення) Товариства з питань винагороди.

5.Про перiодичне оцiнювання Ключових осiб на вiдповiднiсть квалiфiкацiйним вимогам та звiтування iз зазначеного питання Наглядовiй радi Товариства.

6.Про звiтування Корпоративного секретаря перед Наглядовою радою про результати своєї дiяльностi та затвердження звiту за 2024 рiк.

7.Про перiодичне оцiнювання членiв Правлiння на вiдповiднiсть квалiфiкацiйним вимогам та звiтування iз зазначеного питання Наглядовiй радi Товариства.

8.Про надання Наглядовiй радi пропозицiй щодо винагороди членiв Правлiння.

9.Про здiйснення щорiчної самооцiнки ефективностi дiяльностi Наглядової ради на вiдповiднiсть квалiфiкацiйним вимогам та звiтування iз зазначеного питання Наглядовiй радi та Загальним Зборам Акцiонерiв Товариства.

10.Про затвердження умов трудового договору, встановлення розмiру оплати працi (винагороди).

11.Про затвердження змiн до умов укладеного трудового договору.

12.Про затвердження умов трудового договору, встановлення розмiру оплати працi (винагороди).

13.Про затвердження звiту про винагороду членiв Наглядової Ради.

14.Про затвердження звiту про винагороду членiв Правлiння.

15.Про затвердження змiн до Положення про винагороду членiв Наглядової Ради.

16.Про затвердження змiн до умов укладеного трудового договору.

17.Про затвердження Плану роботи Комiтету з питань винагород та призначень на 2026 рiк.

Метою дiяльностi Комiтету з питань аудиту є пiдвищення ефективностi роботи Наглядової ради Товариства з питань нагляду за питаннями фiнансової звiтностi та внутрiшнього контролю, дiяльнiстю Департаменту внутрiшнього аудиту та зв'язками iз зовнiшнiми аудиторами. Метою дiяльностi Комiтету з управлiння ризиками є розробка рекомендацiй для Наглядової ради Товариства, що допомагатимуть їй приймати рiшення в рамках системи управлiння ризиками Товариства. Метою дiяльностi Комiтету з питань винагород та призначень є пiдвищення ефективностi роботи Наглядової ради Товариства з питань призначень та винагород.

- СКЛАД ТА ВНУТРІШНЯ СТРУКТУРА НАГЛЯДОВОЇ РАДИ
Протягом звітного 2025 року, Наглядова Рада, яка включала в себе 5 (п'ять) членів, була представлена в наступному складі:
Голова Наглядової Ради: - п. ТЕЙМУР БАГІРОВ (строк перебування на посаді з  31.12.2023 по теперішній час). Заступник Голови Наглядової Ради: - п. АДЕЛЬ БАХТАНОВИЧ (строк перебування на посаді з 27.12.2024 по теперішній час).
Члени Наглядової Ради:
- п. ВІНЦЕНЦ БЕНЕДИКТ (строк перебування на посаді з 03.12.2024 по теперішній час).
- п. РАЗВАН МУНТЕАНУ (незалежний директор) (строк перебування на посаді з 31.12.2023 по теперішній час).
- п. УВЕ ЄНССЕН (незалежний директор) (строк перебування на посаді з 31.12.2023 по теперішній час).
Члени Наглядової Ради вступили на посаду 31.12.2023 та належним чином виконували свої повноваження протягом звітного 2025 року.
На виконання вимог чинного законодавства України у 2024 р. Комітетом з питань нагляду та регулювання діяльності ринків небанківських фінансових послуг Національного банку України (надалі - Національний банк) було ухвалено наступні рішення:
- № 21/217-рк від 15.03.2024 "Про погодження Багірова Теймура Мамедовича на посаду Голови Наглядової ради ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ";
- № 21/395-рк від 26.04.2024 "Про погодження Єнссена Уве Карла Йоахіма Вільгельма на посаду члена Наглядової ради (незалежного директора) ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ";
- № 21/397-рк від 26.04.2024 "Про погодження Мунтеану Развана на посаду члена Наглядової ради (незалежного директора) ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ";
- № 21/1674-рк від 03.12.2024 "Про погодження Бенедикта Вінценца на посаду члена Наглядової ради ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ";
- № 21/1852-рк від 27.12.2024 "Про погодження Бахтановича Аделя на посаду Заступника Голови Наглядової ради ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ".
На період дії воєнного стану та на момент обрання нового складу Наглядової Ради діяла постанова Правління Національного банку від 06.03.2022 № 39 (в редакції на дату обрання), пунктом 18 якої визначено особливості застосування положень щодо призначення керівників, зокрема, згідно з підпунктом 3 пункту 18 Постанови, голова та члени Наглядової ради, призначені після 01.01.2022, вступають на посаду до отримання погодження з боку Національного банку. Саме тому, члени Наглядової Ради вступили на посаду 31.12.2023, до моменту погодження Національним банком України.
Кількісний склад Наглядової Ради Товариства відповідає кількісному складу, який визначено Законом "Про страхування".
Зміни у складі Наглядової Ради:
Протягом звітного року змін у складі Наглядової Ради не було.
- ЗАСІДАННЯ НАГЛЯДОВОЇ РАДИ ТОВАРИСТВА У 2025 РОЦІ. КОМІТЕТИ НАГЛЯДОВОЇ РАДИ
Протягом звітного 2025 року Наглядова Рада провела 22 засідання, 18 з яких шляхом заочного голосування.
Протягом звітного періоду Наглядова рада розглянула основні напрями діяльності Товариства та ухвалила рішення, спрямовані на забезпечення стабільного корпоративного управління, належного контролю та відповідності регуляторним вимогам. Наглядова рада затвердила результати внутрішнього аудиту, розглянула регулярні звіти щодо фінансового стану та виконання Плану діяльності Товариства, платоспроможності, розглянула проміжні та річні звіти з управління ризиками й актуарних розрахунків, внутрішнього аудиту та комплаєнс контролю. Було схвалено зміни та оновлення внутрішніх політик, процедур і положень, що визначають роботу Ключових Функцій, Комітетів, Корпоративного секретаря та інших структурних елементів системи управління.   У частині договірної діяльності Наглядова рада затвердила низку значних правочинів, пов'язаних зі страхуванням, укладенням або змінами договорів оренди ЦО в м. Києві та договорів про надання аудиторських послуг. Визначено уповноважених осіб на підписання відповідних документів. У кадровому блоці Наглядова рада ухвалювала рішення щодо умов трудових договорів, рівня винагороди і преміювання працівників, а також здійснювала періодичну оцінку відповідності кваліфікаційним вимогам Ключових осіб і членів Правління. Було розглянуто та затверджено звіти про діяльність Ключових осіб і членів Правління, Корпоративного секретаря і звіти про винагороди Правління та Наглядової ради, а також забезпечено підготовку документів для подання на Загальні збори акціонерів.   Щодо структури управління, Наглядова рада затвердила зміни до організаційної структури Товариства, приймала рішення щодо створення, ліквідації та реорганізації структурних підрозділів. Наглядова рада також ухвалювала річні й періодичні плани діяльності Товариства, плани внутрішнього аудиту, комплаєнс-план, бюджет та плани роботи самої Ради на наступні періоди. Розглядалися питання правового характеру, спеціальні теми, регуляторна звітність, а також питання підготовки та проведення чергових і позачергових Загальних зборів акціонерів. Крім того, було затверджено річну інформацію емітента та інші документи, що забезпечують відповідність вимогам законодавства.
По всіх питаннях порядку денного засідань Наглядової Ради його члени голосували особисто та рішення приймалися простою більшістю голосів, з врахуванням того, що кожний член Наглядової Ради має один голос. Всі рішення, прийняті Наглядовою Радою Товариства, оформлювалися протоколами, які вів секретар Наглядової Ради (Корпоративний секретар). Усі прийняті рішення були належним чином відображені у протоколах засідань Наглядової Ради. Наглядова Рада не виходила за межі своїх повноважень.
Протягом звітного періоду форми діяльності (прийняття рішень) Наглядової Ради відповідали передбаченим Статутом Товариства та Положенням про Наглядову Раду, а саме шляхом скликання очних засідань (чергових та позачергових) та заочного голосування з метою обговорення питань, включених до порядку денного та прийняття рішень.
Усі рішення засідань Наглядової Ради у 2025 році були правомірними через наявність відповідного кворуму та відсутності заперечень щодо форми проведення засідання або прийняття рішень та/або щодо питань порядку денного. Члени Наглядової Ради протягом 2025 року були відсутні на засіданнях Наглядової Ради виключно у зв'язку з їх відрядженням, а саме:
Прізвище, ім'я, по батькові члена Наглядової ради / Name, Surname of the member of the Supervisory Board	Участь у засіданнях / Participation in the meetings	Кількість і причини неявки / Number and reasons for absence	Кількість рішень, від яких відмовились приймати через конфлікт інтересів/ Number of decisions refused due to conflict of interest	Коментарі / Comments
БАГІРОВ ТЕЙМУР / TEYMUR BAGIROV	22	0	0	-
АДЕЛЬ БАХТАНОВИЧ / ADEL BAHTANOVIC	21	1	0	Відрядження / Business trip
ВІНЦЕНЦ БЕНЕДИКТ / VINZENZ BENEDIKT	22	0	0	-
РАЗВАН МУНТЕАНУ / RAZVAN MUNTEANU	22	0	0	-
УВЕ ЄНССЕН / UWE JENSSEN	22	0	0	-

Протягом 2025 року Правління зосереджувало свою діяльність на забезпеченні операційної стабільності Компанії, підвищенні ефективності бізнес-процесів та дотриманні вимог регулятора і Групи УНІКА. У звітному періоді Правління ухвалювало рішення щодо оновлення внутрішніх політик і процедур у всіх сферах діяльності Компанії, включаючи управління ризиками, комплаєнс, внутрішній аудит, актуарну діяльність, інформаційну безпеку, фінансовий моніторинг, управління санкціями, страхову та інвестиційну діяльність тощо. Значну увагу приділено розвитку системи внутрішнього контролю та приведенню її у відповідність до регуляторних вимог. Правління на регулярній основі розглядало питання фінансового стану, платоспроможності, ризик-позиції Компанії, результати внутрішніх і зовнішніх перевірок, а також статус виконання рекомендацій Ключових функцій та зовнішніх аудиторів. У сфері інвестицій та активів приймались рішення щодо розміщення коштів, затвердження інвестиційних політик та погодження правочинів. У кадровому та організаційному блоці Правління затверджувало рішення щодо змін до організаційної структури, розширення або скорочення штату, внутрішніх політик з винагороди, навчання та розвитку персоналу. Протягом року Правління погоджувало або затверджувало звіти: внутрішнього аудиту, актуарної функції, ризик-менеджменту, комплаєнсу, корпоративного секретаря, інвестиційного комітету, страхового комітету, а також власні звіти Правління за результатами діяльності. Розглядалися питання корпоративної соціальної відповідальності та благодійної діяльності Компанії. Крім цього, Правління приймало рішення щодо оновлення програмного забезпечення та забезпечення безпеки ІТ-інфраструктури. Загалом діяльність Правління була спрямована на забезпечення безперервності бізнесу, виконання затвердженого Плану діяльності, підвищення ефективності управління та відповідності внутрішнім і зовнішнім вимогам законодавства та Групи УНІКА.

Надання рекомендацiй щодо здiйснення iнвестицiй ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" та напрямiв iнвестування; Виконання рiшень попереднiх iнвестицiйних комiтетiв; Iншi питання.

Розгляд питань та пропозицiй щодо дiяльностi Товариства; затвердження змiн в "Правилах пiдготовки, погодження та укладання договорiв страхування/вхiдного перестрахування"; доповнення страхових продуктiв накопичувального страхування життя; тощо.

Функцiональнi повноваження Iнвестицiйного Комiтету передбаченi Положенням про Комiтет:

1.здiйснення перiодичного перегляду та надання рекомендацiй щодо iнвестицiйної полiтики чи стратегiї Товариства, а саме пiдготовка рекомендацiй та планiв щодо розмiщення коштiв Товариства;

2.забезпечення вiдповiдностi здiйснення iнвестицiй Товариством вимогам стратегiї, планам та бюджетам Товариства та дiючого законодавства України з питань здiйснення iнвестицiйної дiяльностi та вимогам Групи та вимогам законодавства;

3.надання звiтiв Правлiнню щодо ефективностi здiйснюваних iнвестицiй;

4.перегляд i надання рекомендацiй щодо здiйснення iнвестицiй Товариством та напрямiв iнвестування, з урахуванням аналiзу поточного портфелю та прибутковостi iнвестицiйних активiв (цiнних паперiв, депозитiв), лiквiдностi та дiючих на момент розмiщення лiмiтiв тощо.

До основних завдань Страхового комiтету належать розгляд питань, включених до порядку денного засiдань, та прийняття рiшень за результатами їх опрацювання в межах визначеної компетенцiї.

Ключовим напрямом дiяльностi Комiтету є прийняття рiшень щодо формування продуктової лiнiйки та тарифної полiтики Товариства. У межах цього напряму Комiтет:

"затверджує рiшення щодо розробки, модифiкацiї та закриття страхових продуктiв на всiх етапах їх життєвого циклу вiдповiдно до внутрiшнiх полiтик i процедур;

"приймає рiшення в межах Процесу управлiння життєвим циклом страхового продукту, зокрема щодо затвердження рiчних планiв та графiкiв продуктових проєктiв, визначення прiоритетностi завдань, повернення iнiцiатив на доопрацювання або проведення додаткового аналiзу;

"своєчасно виявляє проблеми продуктового ряду та приймає рiшення щодо коригувальних заходiв, оновлення або закриття продуктiв;

Окремим напрямом дiяльностi Комiтету є оцiнка ефективностi вихiдного перестрахування та прийняття рiшень щодо оптимiзацiї перестрахових програм. Комiтет також надає Правлiнню пропозицiї та рекомендацiї щодо змiн у порядку надання страхових послуг та умов перестрахування.

Комiтет має повноваження приймати фiнальнi рiшення з питань розробки, модифiкацiї та закриття страхових продуктiв у межах своєї компетенцiї. Питання виносяться на розгляд Правлiння виключно у випадках недосягнення згоди мiж членами Комiтету або якщо це передбачено внутрiшнiми документами Товариства

У Товариствi дiють два комiтети Правлiння.

- СКЛАД ТА ВНУТРІШНЯ СТРУКТУРА ПРАВЛІННЯ   Правління, яке включає в себе чотирьох членів, було представлене у звітному 2025 році у наступному складі:   Голова Правління Ульє Олена Володимирівна (з 02.04.2021 по 19.08.2027), Член Правління Тамаш Райнаі (з 01.01.2019 по 19.08.2027), Заступник Голови Правління Маркова Олена Олександрівна (з 01.04.2021 по 19.08.2027), Заступник Голови Правління з фінансових питань Литвак Дмитро (з 05.04.2021 по 04.04.2027).

У 2024 році Наглядовою радою Товариства (Протоколи від 25.03.2024 та від 02.08.2024) було прийнято рішення про продовження строку повноважень членів Правління ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" на три роки - до 04.04.2027 та 19.08.2027 відповідно.

На виконання вимог чинного законодавства України у 2024 році Комітетом з питань нагляду та регулювання діяльності ринків небанківських фінансових послуг Національного банку України (надалі - Національний банк) було ухвалено рішення щодо погодження керівників (кандидатів) на посади Голови та Членів Правління Товариства, а саме: - № 21/469-рк від 17.05.2024 "Про погодження Литвака Дмитра Сергійовича на посаду Заступника Голови Правління з фінансових питань, члена Правління ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ"; - № 21/716-рк від 28.06.2024 "Про погодження Ульє Олени Володимирівни як кандидата на посаду Голови Правління ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ"; - № 21/1475-рк від 29.10.2024 "Про погодження Райнаі Тамаша на посаду члена Правління ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ"; - № 21/1516-рк від 05.11.2024 "Про погодження Маркової Олени Олександрівни на посаду Заступника Голови Правління ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "УНІКА ЖИТТЯ".

Кількісний склад Правління Товариства відповідає кількісному складу, який визначено Законом "Про страхування".

Зміни у складі Правління:

Протягом звітного року змін у складі Правління не було.

- ЗАСІДАННЯ ПРАВЛІННЯ ТОВАРИСТВА У 2025 РОЦІ. КОМІТЕТИ ПРАВЛІННЯ   Протягом звітного 2025 року Правлінням було проведено 45 засідань Правління: 42 - чергових засідань та 3 - позачергових засідання.   Чергові засідання Правління проводилися щоп'ятниці відповідно до рішення Правління (Протокол від 21.09.2023). Засідання Правління не проводилися лише у випадку відсутності питань порядку денного або відсутності кворуму на засіданні Правління через відсутність членів Правління у зв'язку з відрядженням, хворобою або відпусткою.

Протягом 2025 року Правління зосереджувало свою діяльність на забезпеченні операційної стабільності Компанії, підвищенні ефективності бізнес-процесів та дотриманні вимог регулятора і Групи УНІКА.

У звітному періоді Правління ухвалювало рішення щодо оновлення внутрішніх політик і процедур у всіх сферах діяльності Компанії, включаючи управління ризиками, комплаєнс, внутрішній аудит, актуарну діяльність, інформаційну безпеку, фінансовий моніторинг, управління санкціями, страхову та інвестиційну діяльність тощо. Значну увагу приділено розвитку системи внутрішнього контролю та приведенню її у відповідність до регуляторних вимог.

Правління на регулярній основі розглядало питання фінансового стану, платоспроможності, ризик-позиції Компанії, результати внутрішніх і зовнішніх перевірок, а також статус виконання рекомендацій Ключових функцій та зовнішніх аудиторів. У сфері інвестицій та активів приймались рішення щодо розміщення коштів, затвердження інвестиційних політик та погодження правочинів. У кадровому та організаційному блоці Правління затверджувало рішення щодо змін до організаційної структури, розширення або скорочення штату, внутрішніх політик з мотивації, навчання та розвитку персоналу, а також питання преміювання та додаткових компенсацій. Прийнято рішення про призначення відповідальних осіб за виконання окремих функцій, управління процесами, безпекою та комплаєнсом.

Протягом року Правління погоджувало або затверджувало звіти: внутрішнього аудиту, актуарної функції, ризик-менеджменту, комплаєнсу, корпоративного секретаря, інвестиційного комітету, страхового комітету, а також власні звіти Правління за результатами діяльності. Розглядалися питання корпоративної соціальної відповідальності та благодійної діяльності Компанії. Крім цього, Правління приймало рішення щодо розширення обсягу ліцензії на страхову діяльність. Загалом діяльність Правління була спрямована на забезпечення безперервності бізнесу, виконання затвердженого Плану діяльності, підвищення ефективності управління та відповідності внутрішнім і зовнішнім вимогам законодавства та Групи УНІКА.

По всіх питаннях порядку денного засідань Правління його члени голосували особисто та рішення приймалися простою більшістю голосів, з врахуванням того, що кожний член Правління має один голос. Всі рішення, прийняті Правлінням Товариства, оформлювалися протоколами, які вів секретар Правління (Корпоративний секретар). Усі прийняті рішення були належним чином відображені у протоколах засідань Правління. Правління не виходило за межі своїх повноважень.

Голова та Члени Правління Товариства продемонстрували високий рівень відвідуваності засідань Правління Товариства та її Комітетів. Усі члени Правління приймали участь в засіданнях Правління. Члени Правління протягом 2025 року були відсутні на засіданнях Правління виключно у зв'язку з їх відпусткою або перебуванням у відрядженні. Відвідуваність засідань Правління членами Правління є високою і становить 95%.

Показник/прізвище, ім'я, по батькові члена Правління Ульє О. Райнаі Т. Маркова О. Литвак Д. Коментарі Участь на засіданнях Правління Товариства 43 42 44 43 - Кількість і причини неявки на засідання Правління Товариства 2 3 1 3 Відрядження або відпустка Ряд рішень, від яких відмовились приймати через конфлікт інтересів, який заважав повноцінно виконувати свої обов'язки 0 0 0 0 -

Усі рішення засідань Правління у 2025 році були правомірними через наявність відповідного кворуму та відсутності заперечень щодо форми проведення засідання або прийняття рішень та/або щодо питань порядку денного.

З метою розгляду питань порядку денного та прийняття рішень, в кожному з випадків Правління керувалося інформацією, наданою членами Правління/керівниками відповідних структурних підрозділів, які ініціювали винесення питання на розгляд, власним досвідом та навиками, враховували в процесі прийняття рішень інформацію, що отримана в межах системи управління ризиками, та приймали рішення в інтересах Товариства, його клієнтів та Акціонерів.

Кожне засідання Правління супроводжувалося відкритим обміном інформації та думок по всім питанням, важливим для діяльності Товариства та прийняття відповідних рішень членами Правління.

Виконуючи свої обов'язки, члени Правління дотримувалися чинного законодавства України та стандартів корпоративного управління.

Не зважаючи на військові дії на території України протягом 2025 року, Правлiнням забезпечувалася вчасна виплата заробітних плат співробітникам, складання та належне подання рiчних та поточних фiнансових звiтiв; здiйснювалася органiзацiя фiнансово-економiчної роботи, облiку та звiтностi; та здiйснювалися iншi дiї та приймалися рiшення вiдповiдно до повноважень, визначених Статутом Товариства.

Крім того, Правлінням вживалися заходи для забезпечення безпеки працiвникiв та, водночас, пiдтримання безперервностi бiзнесу протягом звiтного року, зважаючи на періодичні обстріли та блекаути.

Для забезпечення безперервностi бiзнесу Товариство продовжувало фокусуватися на просуваннi альтернативних каналiв для обслуговування клiєнтiв.

КОМІТЕТИ ПРАВЛІННЯ:

Протягом звітного 2025 року в Товаристві функціонували наступні Комітети Правління:

- Інвестиційний комітет

- Страховий комітет

Члени Правління очолювали Комітети Правління та/або були членами Комітетів.

ІНВЕСТИЦІЙНИЙ КОМІТЕТ

Відповідно до Положення про інвестиційний комітет, Інвестиційний комітет створено за Рішенням Правління ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" в кількісному складі 5 (п'ять) осіб. До складу Комітету входять: Голова Комітету - Голова Правління Ульє О.В. Члени Комітету: Заступник Голови Правління з фінансових питань - Литвак Д.; Заступник фінансового директора, Дирекція управління активами - Москалюк Н. (секретар Комітету); Директор Дирекції з банківських продажів (зміна посади з грудня 2025) - Заза Л.; Керівник напрямку інвестиційної діяльності Дирекції управління активами - Коваленко Є.   Зміни у складі Комітету за звітний період: відсутні.

Протягом звітного періоду 01.01.2025-31.12.2025 було проведено 23 онлайн засідання Комітету шляхом застосування каналу Teams, на яких було розглянуто наступні питання: - Надання рекомендацій щодо здійснення інвестицій ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" та напрямів інвестування, а саме: - затвердження інвестиційного плану розміщення активів на відповідний період з урахуванням планів та бюджетів; - огляд ставок по депозитах та облігаціях, огляд курсів на відповідний період; - огляд динаміки цін єврооблігацій; - огляд грошових потоків на відповідний період; - аналіз поточного портфеля інвестицій; - перегляд лімітів Групи УНІКА щодо розміщення грошових коштів в банках; - затвердження з Групою УНІКА лімітів щодо розміщення корпоративних облігацій. - Інші питання, а саме: - погодження інвестиційної політики; - надання звітів Правлінню щодо ефективності здійснюваних інвестицій; - перегляд політики про Інвестиційний комітет. - Виконання рішень попередніх Інвестиційних комітетів.

Протягом звітного періоду було погоджено та прийнято 57 рішень щодо розміщення активів (передача на погодження Правління, розміщення депозитів, овернайтів, купівля/продаж цінних паперів тощо).   Укладено 19 угод щодо купівлі/продажу ОВДП та 2 угоди щодо купівлі корпоративних облігацій. Укладено 48 угод щодо розміщення депозитів, у т.ч. 5 депозити під акредитацію. Зроблено 7 розглядів питань на Правлінні відповідно до рішень Комітету.     При прийнятті рішень застосовувався ризик-орієнтовний підхід щодо стратегії інвестування. Протягом 12 місяців 2025 року Страховик обрав "обережну стратегію" інвестування в депозити не більше року (окрім гарантійних та акредитаційних депозитів), в цінні папери не більше 3-х років. Контроль за виконанням рішень Комітету або Правління зазначалось в кожному протоколі Комітету.

У період з 01.01.2025 по 31.12.2025 Інвестиційний комітет належним чином  виконував свої функції та діяв відповідно до вимог Положення про Комітет.

Звіт Інвестиційного комітету про результати діяльності за період з 01.01.2025 по 31.12.2025 було подано на розгляд Правління та затверджено членами Правління 06.02.2026. За результатами розгляду Звіту Членами Правління було прийнято рішення, що діяльність Інвестиційного Комітету за 2025 р. є задовільною та не потребує вжиття додаткових заходів.

СТРАХОВИЙ КОМІТЕТ

Відповідно до Положення про Страховий комітет ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" Комітет створено за рішенням Правління ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ". Комітет має Основний склад, який складається з Постійних членів комітету та Розширений склад, який складається з Основного складу та Запрошених учасників Комітету. До Постійних членів комітету належать: 1.Ульє Олена Володимирівна, Голова Правління, Голова Страхового Комітету; 2.Райнаі Тамаш, Член Правління Правління; 3.Маркова Олена Олександрівна, Заступник Голови Правління; 4.Заза Людмила, Директор Дирекції банківських продажів; 5.Крючкова Ірина, Директор Дирекції управління регіональною мережею; 6.Коченкова Діана, Директор дирекції роздрібних продуктів та сервісів; 7.Ємельянов Андрій, Директор Дирекції безпеки та перестрахування; 8.Назмієва Олена, Директор Дирекції по роботі з корпоративними клієнтами з особового страхування. Функція Секретаря Комітету покладається на Керівника напрямку по заставному бізнесу Дирекції управління регіональною мережею, який є Координатором Комітету.

Зміни у складі Комітету за звітний період:

16.05.2025 Правлінням (Протокол від 16.05.2025) було прийнято рішення про оновлення складу Страхового комітету. Виключено зі складу наступних членів: Вареник Лілія Валеріївна, Директор Дирекції онлайн продажів; Назмієва Олена Йосипівна, Директор Дирекції по роботі з корпоративними клієнтами з особового страхування.

Включено до складу наступних членів:

Коченкова Д., Директор дирекції роздрібних продуктів та сервісів. Ємельянов А., Директор департаменту перестрахування.

12.09.2025 Правлінням (Протокол від 12.09.2025) було прийнято рішення про оновлення складу Страхового комітету. Включено до складу наступних членів:

Назмієва Олена, Директор Дирекції по роботі з корпоративними клієнтами з особового страхування.

Діяльність Комітету з 01.01.2025 по 31.12.2025 була спрямована на підвищення прибутковості страхового портфеля, забезпечення збалансованого прийняття ризиків, підтримання фінансової стійкості Товариства та впровадження стратегічних ініціатив у сфері страхування.

За період з 01.01.2025 по 31.12.2025 проведено 3 чергові очні засідання Комітету, шляхом відеоконференції, на яких розглядалися питання та пропозиції щодо діяльності Товариства, зокрема: -Дані по страховому ринку протягом 2025 рік; -Показники діяльності Товариства за 2025 рік; -Актуарна оцінка діяльності продуктового напрямку за 2025 рік; -Плани діяльності щодо розробки продуктів та звіти по попередньому плану -Діяльність по перестрахуванню за 2025 рік

Крім того, на чергових засіданнях було окремо розглянуто та ухвалено 2 рішення, а саме: - Затвердити зміни в "Правилах підготовки, погодження та укладання договорів страхування/вхідного перестрахування ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" - Визнати актуальною Політику з андерайтингу ПрАТ "УНІКА ЖИТТЯ", затверджену рішенням Правління від 21.06.2024 (Протокол від 21.06.2024) як та такою, що не потребує внесення змін.   Також за період з 01.01.2025 по 31.12.2025 проведено 1 позачергове засідання Комітету шляхом заочного голосування, на якому було розглянуто питання доповнення страхових продуктів накопичувального страхування життя (Продукти "Моє накопичення на майбутнє", "Накопичувальне страхування життя з участю в інвестиційному доході", "Накопичувальне страхування життя для банків")  порядком та умовами індексації.

У період з 01.01.2025 по 31.12.2025 Страховий комітет ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" належним чином  виконував свої функції та діяв відповідно до вимог Положення про Комітет.

Звіт Страхового комітету про результати діяльності за період з 01.01.2025 по 31.12.2025 було подано на розгляд Правління та затверджено членами Правління 20.02.2026. За результатами розгляду Звіту Членами Правління було прийнято рішення, що діяльність Страхового Комітету за 2025 р. є задовільною та не потребує вжиття додаткових заходів.

- ОЦІНКА КОМПЕТЕНТНОСТІ ТА ЕФЕКТИВНОСТІ ДІЯЛЬНОСТІ ЧЛЕНІВ ПРАВЛІННЯ. ОЦІНКА КОЛЕКТИВНОЇ ПРИДАТНОСТІ ПРАВЛІННЯ

На виконання вимог Закону "Про страхування", Постанови Правління Національного банку України (надалі - Національний банк) від 27 грудня 2023 року №194 (надалі - Постанова 194), керуючись Положенням про систему оцінки Наглядової ради, Правління та ключових осіб, Товариством було проведено процедуру внутрішньої щорічної оцінки ефективності діяльності, а також оцінки відповідності кваліфікаційним вимогам Правління загалом та кожної особи, яка входить до складу Правління ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" за 2025 рік (надалі - Оцінка).   Оцінка діяльності була проведена протягом лютого-квітня 2026 року, за результатами діяльності Правління у 2025 році, в тому числі шляхом здійснення самооцінки діяльності членів Правління та перехресної оцінки членів Правління.   Оцінка діяльності проводилася власними силами виключно із застосуванням внутрішніх ресурсів Товариства у формі анкетного опитування. Як основний метод збору інформації використовувалося структуроване анкетне опитування. У межах застосованої методології члени Правління проходили самооцінку за п'ятьма напрямами: загальна інформація; самооцінка члена Правління; склад, структура та діяльність Правління і його комітетів; загальна ефективність роботи Правління; ефективність роботи комітетів Правління. Крім того, члени Правління оцінили навички та професійні якості кожного члена Правління за попередній звітний рік, заповнивши анкету індивідуальної та перехресної оцінки.   У рамках Оцінки за 2025 рік було здійснено щорічну оцінку ефективності діяльності Правління Товариства як колегіального виконавчого органу та кожної особи, яка входить до складу Правління, оцінку колективної придатності Правління, оцінку відповідності членів Правління кваліфікаційним вимогам, ідентифіковано сильні сторони та зони розвитку. За результатами проведеної Оцінки було підготовлено Звіт про оцінку діяльності Правління за 2025 рік, який додається до цього річного Звіту Правління та Матрицю профілю членів Правління.   Результати Оцінки спрямовані на забезпечення належного виконання Правлінням своїх функцій як колегіального виконавчого органу Товариства та підтвердження професійної придатності кожного з членів Правління.   За підсумками оцінювання ефективності діяльності Правління в цілому та кожного його члена у 2025 році сформовано наступний висновок: Правління в цілому та кожна особа, яка входить до складу Правління, отримали оцінку "Діяльність відмінна"; колективна придатність Правління оцінена як високий рівень. Усі члени Правління відповідають кваліфікаційним вимогам, вимогам щодо професійної придатності, колективної придатності та ділової репутації відповідно до Постанови 194 і нормативно-правового акту Національного банку з питань авторизації надавачів фінансових послуг.   Таким чином, з огляду на зазначене у Звіті про оцінку, встановлено, що Голова та Члени Правління Товариства спільно мають знання, навички та досвід, необхідні для здійснення Правлінням Товариства її повноважень, тобто Правління Товариства як колективний орган має належне розуміння тих сфер діяльності, за які Голова та Члени Правління Товариства спільно відповідальні, а також мають досвід і навички здійснювати ефективне управління. Обрані члени Правління відповідали та відповідають критеріям професійної належності та відповідності займаним посадам. Професійний досвід та склад Правління є достатнім для прийняття відповідних управлінських рішень. Голова та члени Правління належним чином виконували повноваження, передбачені Статутом. Правління Товариства володіє високим рівнем колективної придатності. Спільні/сукупні знання, навички, професійний та управлінський досвід членів Правління є достатніми для розуміння всіх аспектів діяльності Товариства, адекватної оцінки ризиків, на які Товариство може наражатися, прийняття виважених рішень, а також для забезпечення ефективного управління з урахуванням функцій, покладених на Правління законом, Статутом Товариства та внутрішніми документами, а також з урахуванням розміру, складності, обсягів, видів, характеру здійснюваних Товариством операцій, організаційної структури та профілю ризику Товариства, а також особливостей діяльності Страховика та діяльності Небанківської фінансової групи "УНІКА Україна". Оцінка ефективності роботи Правління Товариства та його Комітетів здійснена, в тому числі, на підставі інформації, наданої Головою та Членами Правління Товариства, а також на підставі звітів про діяльність комітетів Правління протягом звітного періоду, які були надані на розгляд та затвердження членами Правління.

Окрім того, було встановлено, що у Товариства та його посадових осіб відсутні будь-які зв'язки з іноземними державами зони ризику. Протягом 2025 року відсутні факти неприйнятної поведінки Голови та Членів Правління Товариства. Голова та Члени Правління Товариства не мають ознак небездоганної ділової репутації, демонструють необхідну професійну придатність. Конфлікт інтересів та інші обставини, що можуть створювати комплаєнс ризик - відсутні.

- КЛЮЧОВІ РЕЗУЛЬТАТИ ДІЯЛЬНОСТІ ПРАВЛІННЯ У ЗВІТНОМУ ПЕРІОДІ

Протягом звітного 2025 року Правління Товариства зосереджувало свою діяльність на зростанні обсягів премій, підвищенні якості послуг та розвитку цифрових каналів для розширення доступу до страхування. У сфері управління були реалізовані заходи з оптимізації бізнес-процесів і підвищення прибутковості. За результатами звітного періоду Товариство забезпечило виконання затвердженого плану діяльності та бюджету. За результатами звітного періоду Товариством отримано прибуток, що є результатом правильно прийнятих рішень та виконання Правлінням поставлених цілей Наглядовою радою. Нижче наведено ілюстрації з ключовими результатами діяльності Правління у звітному періоді та порівняння з попередніми періодами:

Правління Товариства цілеспрямовано та послідовно працювало над підвищенням рівня задоволеності клієнтів, який у 2025 році залишався на стабільно високому рівні, підтверджуючи якість обслуговування, - так само, як і у 2024 році. Це також свідчить про ефективність впроваджених заходів, орієнтованих на покращення клієнтського досвіду та підтримання високих стандартів сервісу.

Попри значну невизначеність звітного року, зумовлену триваючою війною в Україні, інфляційним тиском і нестабільністю фінансових ринків, Правління зосереджувало зусилля на утриманні та зміцненні позицій Товариства на страховому ринку, забезпеченні його фінансової стійкості та належному виконанні зобов'язань перед клієнтами.

В межах своїх повноважень Правління регулярно взаємодіяло з Наглядовою радою та іншими підрозділами Товариства. Правління та керівники підрозділів внутрішнього аудиту, комплаєнс контролю, ризик-менеджменту та відповідальний актуарій регулярно приймали участь в засіданнях Наглядової ради, надавали Наглядовій раді звітність та/або іншу інформацію щодо діяльності Товариства, зокрема в сфері корпоративного управління, системи управління ризиків, системи внутрішнього контролю.

Правління Товариства підтримувало прямий та регулярний контакт з Наглядовою радою Товариства. Наглядова рада щоквартально контролювала результати діяльності Товариства, а Правління щоквартально звітувало Наглядовій раді про фінансові результати Товариства та регулярно звітувало про виконання плану діяльності Товариства.

Окрім внутрішньої взаємодії, Правління підтримувало регулярний діалог з Національним банком України як регулятором страхового ринку, забезпечуючи належне виконання регуляторних вимог та своєчасне надання звітності. Правління також активно співпрацювало з профільними галузевими організаціями, такими як: Національною асоціацією страховиків України (НАСУ) та іншими, що сприяло обміну досвідом і захисту інтересів учасників страхового ринку.

- ВИСНОВКИ:

З огляду на зазначене вище, було встановлено:

- У 2025 році Правління належним чином виконувало завдання, покладені на нього чинним законодавством та Статутом.

- Дії, здійсненні Правлінням, забезпечили стабільну безперервну діяльність Товариства, зокрема, не зважаючи на рівень інфляції в Україні, військовий стан та значне зниження економіки, Правлінню вдалося досягти максимальних показників, про що свідчить те, що Товариство є однією із найбільших страхових компаній в Україні, забезпечує надійне та своєчасне страхове покриття українському та міжнародному бізнесу і громадянам України, відшкодовує понесені збитки, створює робочі місця в Україні та сумлінно сплачує податки до державного бюджету, сприяючи тим самим забезпеченню фінансової стабільності національної економіки.

- Фактів порушень законодавства України під час здійснення Товариством господарської діяльності у 2025 році не виявлено.

- Відсутні факти реальних чи потенційних конфліктів інтересів.

- Правління вчинило усі необхідні дії для підтримання та продовження діяльності Товариства в умовах війни в межах своєї компетенції.

- Діяльність Правління зумовила позитивні зміни у фінансово-господарській діяльності Товариства.

- Відсутні невиконані заходи впливу, застосовані Національним банком до ПрАТ "СК "УНІКА ЖИТТЯ" протягом 2025 року.   - За результатами аудиту фінансової звітності Товариства за 2025 рік ТОВ АФ "ПрайсвотерхаусКуперс (АУДИТ)" надало немодифіковану аудиторську думку.   - Розмір прийнятного регулятивного капіталу Товариства для виконання вимог до капіталу платоспроможності перевищує розмір капіталу платоспроможності, що підтверджено Національним банком України.

Таким чином, у 2025 році Правління Товариства здійснювало ефективне управління поточною діяльністю Компанії як колегіальний виконавчий орган. Правління забезпечувало виконання рішень Загальних зборів акціонерів та Наглядової ради, реалізацію стратегії та бізнес-плану Компанії, а також належне функціонування системи управління Товариства, включно з системою внутрішнього контролю, управлінням ризиками, комплаєнс-контролем, актуарною функцією, функцією внутрішнього аудиту, фінансовим моніторингом, санкційним контролем і захистом прав споживачів фінансових послуг, відповідно до вимог, установлених Законом, Постановою 194 та внутрішніми документами Товариства.

Правління забезпечувало виконання ключових функцій з урахуванням розміру Страховика, складності, обсягів, видів, характеру здійснюваних Страховиком операцій, організаційної структури та профілю ризику Страховика, особливостей діяльності Страховика та діяльності Небанківської фінансової групи "УНІКА Україна", до складу якої входить Страховик.   За результатами проведеної Оцінки Правління в цілому та кожна особа, яка входить до складу Правління, отримали оцінку "Діяльність відмінна"; колективна придатність Правління оцінена як "високий рівень". Усі члени Правління відповідають кваліфікаційним вимогам, вимогам щодо професійної придатності, колективної придатності та ділової репутації відповідно до Постанови 194.

Цей звіт Правління за 2025 рік викладено українською та англійською мовами. При виникненні розбіжностей, текст, виконаний українською мовою, має перевагу.

Цей звіт підготовлено Правлінням згідно з законодавством України та надано Наглядовій Раді до затвердження після його попереднього розгляду Комітетом з питань винагороди та призначень.

Корпоративний секретар у звiтному перiодi дiяв вiдповiдно до вимог чинного законодавства України, Статуту Товариства, Кодексу корпоративного управлiння, Положення про корпоративного секретаря, Положення про загальнi збори акцiонерiв, Положення про наглядову раду та Положення про правлiння.

Наглядова рада

Поточна робота Корпоративного секретаря протягом звiтного перiоду здiйснювалась за такими напрямами: Органiзацiя та координацiя дiяльностi Загальних Зборiв Акцiонерiв; Забезпечення роботи Наглядової ради та її комiтетiв; Забезпечення роботи Правлiння; Розширення обсягу ліцензії (1 і 2 класи); Забезпечення iнформацiйного обмiну/звiтування до Нацiонального банку; Забезпечення своєчасної пiдготовки та розкриття звiтної iнформацiї емiтента цiнних паперiв; Внесення змiн до ЄДР, Державного реєстру фiнансових установ, iншi нотарiальнi дiї; Комунiкацiя з Нацiональним депозитарiєм, МТСБУ, НАСУ; Переклад внутрiшнiх документiв англiйською мовою; Виконання функцiї заступника комплаєнс функцiї; Забезпечення внутрiшньої документацiї вiдповiдно до законодавства; Контроль за доступом до корпоративної iнформацiї та її розкриттям; Монiторинг змiн у законодавствi та рекомендацiї щодо їх iмплементацiї; Комунiкацiя з Групою УНIКА; Участь у CommUNIties; Участь у навчальних програмах, тренiнгах та пiдвищеннi квалiфiкацiї.

До першої лiнiї захисту вiдносяться пiдроздiли, безпосередньо залученi до процесу надання страхових послуг (бiзнес-пiдроздiли), пiдроздiли пiдтримки дiяльностi страховика, а також працiвники бiзнес-пiдроздiлiв та пiдроздiлiв пiдтримки дiяльностi Товариства, якi здiйснюють управлiння ризиками на своєму рiвнi. Такi пiдроздiли iнiцiюють, здiйснюють або вiдображають операцiї з господарської дiяльностi, приймають ризики в процесi своєї дiяльностi та вiдповiдають за поточне управлiння цими ризиками, здiйснюють заходи з контролю в межах своєї компетенцiї.

До другої лiнiї захисту належать структурнi пiдроздiли/особи, на яких покладено виконання функцiї з управлiння ризиками, комплаєнс, здiйснення актуарної функцiї, функцiя проведення фiнансового монiторингу, контролю за економiчними санкцiями та забезпечення iнформацiйної безпеки, та iншi пiдроздiли, якi визначенi внутрiшнiми положеннями Товариства. Цi структурнi пiдроздiли/особи забезпечують впевненiсть наглядової ради, правлiння, що здiйснюванi першою лiнiєю внутрiшнього контролю заходи з контролю та управлiння ризиками є ефективними, вiдповiдають вимогам законодавства України та внутрiшнiм документам Товариства.

До третьої лiнiї захисту належить Департамент внутрiшнього аудиту, що здiйснює оцiнку ефективностi дiяльностi першої та другої лiнiй внутрiшнього контролю, загальну оцiнку ефективностi системи внутрiшнього контролю з урахуванням вимог, установлених Нацiональним банком.

У Товариствi система внутрiшнього контролю, включно з комплаєнс-контролем та внутрiшнiм аудитом, функцiонує вiдповiдно до Положення про систему внутрiшнього контролю, Полiтики з комплаєнс, Полiтики про внутрiшнiй аудит тощо.

Система внутрiшнього контролю (далi - "СВК") є нормативною вимогою Solvency II (Рiвень 1, ст. 46) та вимогами роздiлу 3 Постанови Нацiонального банку України № 194. Вона забезпечує нагляд за адмiнiстративними та бухгалтерськими процедурами, системою внутрiшнього контролю, а також вiдповiдними механiзмами звiтностi на всiх рiвнях страхової дiяльностi. Належна СВК забезпечує дотримання чинного законодавства, нормативних актiв, адмiнiстративних положень, ефективнiсть та результативнiсть дiяльностi пiдприємства з урахуванням його цiлей, доступностi та надiйностi фiнансової та нефiнансової iнформацiї (Solvency II, Рiвень 2, ст. 266). Станом на 31 грудня 2025 року основними елементами СВК, визначеними вiдповiдно до Стандарту системи внутрiшнього контролю Групи та мiсцевої версiї Стандарту системи внутрiшнього контролю UNIQA Україна, є iдентифiкацiя ризикiв та визначення заходiв контролю, виконання та документування заходiв контролю, оцiнка ризикiв та контролю, заходи монiторингу та звiтнiсть. СВК дотримується затвердженого ланцюга створення вартостi та зосереджується на процесах, що мають значення для Товариства. Ланцюг створення вартостi переглядається щонайменше раз на рiк. Усi процеси, визначенi як релевантнi та визнанi пiд час щорiчного перегляду ланцюга створення вартостi, входять до сфери дiї СВК незалежно вiд того, чи виконуються вони в бiзнес-пiдроздiлi, чи передаються на аутсорсинг бiзнес-пiдроздiлом. Нижче наведено розвиток змiн у ICS у порiвняннi з 2024 роком. Оновлення вимог Групи та впровадження Регулятором мiсцевих вимог до Системи внутрiшнього контролю призвели до необхiдностi розширення процесiв, що вимагають iдентифiкацiї ризикiв та засобiв контролю в рамках Системи внутрiшнього контролю. Функцiї другої лiнiї захисту затвердили перелiк пiдпроцесiв для проведення самооцiнки ризикiв та контролю (RCSA) в рамках СВК на 2025 рiк. Кiлькiсть процесiв збiльшилася з 15 у 2024 роцi до 30 у 2025 роцi. У 2025 роцi для спiвробiтникiв Компанiї було проведено вебiнар, присвячений основним вимогам та концепцiям Системи внутрiшнього контролю (СВК). У рамках 5-рiчного циклу забезпечення якостi у 2025 роцi вперше було проведено перевiрку якостi впровадження СВК у 2024 роцi для таких процесiв: - "Процес аутсорсингу"; - "Управлiння iнформацiйною безпекою (крiм IТ-безпеки)". Результати перевiрки якостi даних для цих процесiв були врахованi в системi внутрiшнього контролю (СВК) на 2025 рiк.

Стратегiя управлiння ризиками та декларацiя схильностi до ризикiв Товариства регламентує процес впровадження системи управлiння ризиками, визначає перелiк суттєвих видiв ризикiв, що притаманнi дiяльностi Товариства.

Декларацiя схильностi до ризикiв Товариства є складовою частиною стратегiї управлiння ризиками Товариства, яка затверджена рiшенням наглядової ради Товариства.

Посадовi особи Товариства виконують повноваження, передбаченi законодавством України, Статутом Товариства, трудовим договором або контрактом та вiдповiдними посадовими iнструкцiями.

Призначення та звiльнення керiвника внутрiшнього аудиту здiйснюється за рiшенням наглядової ради Товариства.

Посадовi особи Товариства виконують повноваження, передбаченi законодавством України, Статутом Товариства, трудовим договором або контрактом та вiдповiдними посадовими iнструкцiями.

Призначення та звiльнення посадової особи здiйснюється наказом голови правлiння.

Посадовi особи Товариства виконують повноваження, передбаченi законодавством України, Статутом Товариства, трудовим договором або контрактом та вiдповiдними посадовими iнструкцiями.

Призначення та звiльнення корпоративного секретаря здiйснюється за рiшенням наглядової ради Товариства.

Посадовi особи Товариства виконують повноваження, передбаченi законодавством України, Статутом Товариства, трудовим договором або контрактом та вiдповiдними посадовими iнструкцiями.

Призначення та звiльнення посадової особи здiйснюється наказом голови правлiння. На пiдставi наказу Голови Правлiння ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" №54 -П вiд 27.11.2025 було звiльнено Директора Дирекцiї з корпоративної соцiальної вiдповiдальностi та сталого розвитку Симончук Олену Миколаївну з 28.11.2025.

Посадовi особи Товариства виконують повноваження, передбаченi законодавством України, Статутом Товариства, трудовим договором або контрактом та вiдповiдними посадовими iнструкцiями.

Призначення та звiльнення посадової особи здiйснюється наказом голови правлiння.

Продовження таблицi 10.1 Інформація щодо порядку призначення/звільнення посадових осіб (крім ради та виконавчого органу) особи

Кодекс корпоративного управлiння

Загальнi збори акцiонерiв Товариства

Усвiдомлюючи, що належне розкриття iнформацiї та прозорiсть є невiд'ємною умовою ефективного корпоративного управлiння, Товариство докладає особливих зусиль для реалiзацiї цих основних принципiв корпоративного управлiння, керуючись найкращими мiжнародними практиками та стандартами корпоративного управлiння.

Товариство розкриває повну, достовiрну та своєчасну iнформацiю з питань дiяльностi Товариства з метою надання можливостi користувачам iнформацiї (Акцiонерам, кредиторам, страхувальникам, потенцiйним iнвесторам, iншим стейкхолдерам тощо) приймати виваженi рiшення. Вся iнформацiя, призначена для Акцiонерiв, клiєнтiв та iнших Стейкхолдерiв, є структурованою i легко доступна на веб-сайтi Товариства.

Iнформацiя, що розкривається Товариством, є достовiрною, тобто такою, що сприяє чiткому та повному уявленню про дiйсний фiнансовий стан Товариства та результати його дiяльностi. Достовiрнiсть iнформацiї, яка розкривається Товариством, забезпечується шляхом: пiдготовки фiнансової звiтностi за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi (МСФЗ); проведення незалежного зовнiшнього аудиту, який пiдтверджує коректнiсть i вiдповiднiсть фiнансової звiтностi; запровадження ефективної системи внутрiшнього контролю та управлiння ризиками; реалiзацiї заходiв для запобiгання конфлiкту iнтересiв.

Вчасне, регулярне та послiдовне розкриття iнформацiї, а також повнота її висвiтлення та достовiрнiсть дозволяють збiльшити довiру Акцiонерiв, клiєнтiв та iнших заiнтересованих осiб, а також сприяють бiльш ефективнiй оцiнцi дiяльностi Товариства та нагляду за нею з боку контролюючих органiв i органiзацiй, а вiдтак - попередженню i зменшенню ризикiв, що виникають пiд час управлiння Товариством.

Пiдсумки дiяльностi Товариства вiдображаються у регулярних фiнансових звiтах. Затверджена Загальними зборами фiнансова звiтнiсть оприлюднюється за формою i в строки, встановленi законодавством України.

Вiдповiдно до чинного законодавства України, Товариство забезпечує захист iнформацiї, що становить таємницю страхування та/або таємницю фiнансової послуги, i встановлює розумний баланс мiж законодавчими вимогами, iнформацiйною прозорiстю та своїми комерцiйними iнтересами.

Високий рiвень прозоростi досягається через вiдкритий доступ широкого загалу до iнформацiї про Товариство. Основними iнструментами iнформування є: рiчна фiнансова звiтнiсть та звiт незалежного аудитора, що пiдлягають оприлюдненню вiдповiдно до законодавства; публiкацiя на веб-сайтi Товариства регулярної, особливої та iншої iнформацiї вiдповiдно до вимог Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, а також особами, якi надають забезпечення за такими цiнними паперами, затвердженого рiшенням Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 06.06.2023 № 608, у роздiлi пiд назвою "Iнформацiя для акцiонерiв та стейкхолдерiв". Веб-сайт структурований таким чином, щоб забезпечити легкий доступ до всiєї важливої для Акцiонерiв, Стейкхолдерiв та iнших зацiкавлених осiб iнформацiї, в тому числi, шляхом розмiщення в окремому роздiлi.

Товариство забезпечує рiвний доступ усiх заiнтересованих сторiн до iнформацiї, що розкривається, включаючи її обсяг, змiст, форму та час надання.

Товариство забезпечує вiдкриту та ефективну взаємодiю з Акцiонерами через Загальнi збори Акцiонерiв, де Акцiонери мають змогу висловити свої зауваження та пропозицiї. Прозорiсть у прийняттi рiшень i забезпечення рiвного доступу до iнформацiї для всiх Акцiонерiв є основою стратегiї Товариства щодо взаємодiї з Акцiонерами.

Товариство розкриває iнформацiю про структуру власностi, включаючи вiдомостi про Акцiонерiв, їх частки, а також про будь-якi змiни в структурi власностi, що вiдбуваються протягом року, з урахуванням вимог Нацiонального банку України. Iнформацiя про структуру є доступною на веб-сайтi Товариства, а також на сайтi Нацiонального банку України.

Товариство має на метi забезпечення прозоростi та надання можливостi зацiкавленим сторонам оцiнювати рiвень контролю та впливу на дiяльнiсть Товариства, шляхом розкриття: вiдомостей про остаточних ключових учасникiв у структурi власностi Товариства; вiдомостей про власникiв iстотної участi в Товариствi; схематичного зображення структури власностi Товариства.

Структура власностi Товариства є прозорою, що пiдтверджено Нацiональним банком України.

Робота в напрямку захисту довкiлля проводилась в таких напрямках як економiчне використання електрики, водопостачання; використання екологiчного опалення примiщення офiсу, використання паперу вторинної переробки. Цiлi та результати були досягнутi за звiтний перiод.

Ризики щодо захисту довкiлля та соцiальної вiдповiдальностi, якi мають вплив на особу вiдсутнi.

Заходи, якi планується здiйснити / здiйснюються для мiнiмiзацiї/усунення кожного iз ризикiв вiдсутнi.

УНІКА Україна керується Стратегiєю та Полiтиками Сталого розвитку материнської UNIQA Insurance Group AG (УНІКА Іншуранс Груп АГ). Стратегiя сталого розвитку Групи дотримується керiвних принципiв, встановлених як частина системи екологiчного менеджменту. Група дотримується стандартiв Директиви ЄС про корпоративну звiтнiсть зi сталого розвитку та регулярно публiкує не-фiнансовий звiт згiдно CSRD.

Крiм того, у звiтному 2025 роцi з метою посилення практичної реалiзацiї принципiв сталого розвитку на локальному рiвнi Правлiнням ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" було затверджено низку внутрiшнiх полiтик, спрямованих на розвиток екологiчної та соцiальної вiдповiдальностi компанiї, а саме:

"Полiтику про корпоративну соцiальну вiдповiдальнiсть;

"Полiтику про "Зелений офiс";

"Полiтику безбар'єрностi для клiєнтiв та спiвробiтникiв.

З метою впровадження соцiальних, екологiчних та управлiнських стандартiв в рамках корпоративної соцiальної вiдповiдальностi та сталого розвитку (ESG) в дiяльнiсть компанiї у 2025 роцi, було затверджено план ESG на 2025 рiк

Чiтка екологiчна стратегiя - досягти нейтральностi у всiй Групi до 2025 року; На основi визначених екологiчних аспектiв, розробляються заходи для постiйного покращення операцiйних систем Групи; розширеннi систем вiдновлюваної енергетики та скорочення споживання за допомогою рiзних заходiв з енергоефективностi. Екологiзацiя мобiльностi та пiдвищення ефективностi використання ресурсiв по всьому ланцюжку створення вартостi є ключовими прiоритетами системи екологiчного менеджменту Групи.

Захист навколишнього середовища є невiд'ємною частиною корпоративної культури Групи. Група є членом Альянсу зеленого фiнансування, що зобов'язує скорочувати прямi та непрямi викиди парникових газiв парникових газiв у нашiй основнiй дiяльностi. Таким чином ми постiйно сприяємо декарбонiзацiї в страховому бiзнесi та в iнвестицiях шляхом подальшого розвитку стiйких продуктiв та послуг. У звiтному перiодi також було посилено соцiальний напрям сталого розвитку вiдповiдно до пiдходiв UNIQA Group щодо вiдповiдальностi перед суспiльством та формування iнклюзивного середовища. Компанiя розпочала системну роботу з впровадження принципiв безбар'єрностi: затверджено внутрiшню полiтику безбар'єрностi, забезпечено доступнiсть офiсних примiщень (у тому числi наявнiсть пандусiв та безперешкодного доступу) для клiєнтiв та запроваджено обов'язковий навчальний курс з безбар'єрностi для всiх працiвникiв УНІКА Україна. Такi iнiцiативи вiдповiдають стратегiї сталого розвитку UNIQA Group щодо пiдтримки соцiальної вiдповiдальностi, рiвностi та iнклюзiї в суспiльствi.

Визначено Стратегiєю та Полiтиками Сталого розвитку UNIQA Insurance Group AG (УНІКА Іншуранс Груп АГ).

Визначено Стратегiєю та Полiтиками Сталого розвитку UNIQA Insurance Group AG (УНІКА Іншуранс Груп АГ).

Положення про взаємодiю з акцiонерами та iншими стейкхолдерами ПрАТ "СК "УНIКА ЖИТТЯ" - затверджено рiшенням Загальних Зборiв Акцiонерiв (протокол №44 вiд 29.09.2025). Положення визначає основнi принципи, порядок та механiзми взаємодiї Товариства з його акцiонерами та iншими заiнтересованими сторонами (стейкхолдерами). У своїй дiяльностi щодо взаємодiї з акцiонерами та стейкхолдерами Товариство керується принципами законностi, рiвностi прав акцiонерiв, конфiденцiйностi, вiдповiдальностi та сталого розвитку.

ТОВ АФ "ПрайсвотерхаусКуперс (Аудит)"

21603903

https://www.pwc.com/ua/uk/

https://uniqa.ua/initial_data/

Вишневський Віктор Анатолійович

Договір на надання послуг з обов'язкового аудиту від 28.10.2025

2025 рік

з 28.10.2025 по 15.04.2026 року

01 - немодифікована думка

Аудитор підприємства наклав свій кваліфікований електронний підпис на цю звітність у форматі XBRL виключно для виконання вимог Порядку функціонування центру збору фінансової звітності, затвердженого Постановою Кабінету міністрів України від 11 серпня 2023 р. № 845, а не для підтвердження цієї звітності чи будь-якої її частини, і не несе ніякої відповідальності за цю звітність. Керівництво Компанії несе відповідальність за складання та подання цієї звітності у форматі XBRL. Відповідальність аудитора описано у відповідному розділі аудиторського звіту.

Рік, що закінчується 31 грудня 2025 року

Валюта подання звітності відповідає функціональній валюті, якою є національна валюта України – гривня.

Звітність складено у тисячах гривень, округлених до цілих

Компанія використовує оцінки та припущення, які впливають на суми, що визнаються у фінансовій звітності, та на балансову вартість активів і зобов'язань протягом наступного фінансового року. Оцінки та судження постійно оцінюються і базуються на попередньому досвіді керівництва та інших факторах, у тому числі на очікуваннях щодо майбутніх подій, які вважаються обґрунтованими за існуючих обставин. Крім суджень, які передбачають облікові оцінки, керівництво Компанії також використовує професійні судження при застосуванні облікової політики. Професійні судження, які чинять найбільш суттєвий вплив на суми, що відображаються у фінансовій звітності, та оцінки, результатом яких можуть бути значні коригування балансової вартості активів і зобов'язань протягом наступного фінансового року, включають наступні напрямки:

Безперервність діяльності. Керівництво Компанії підготувало цю фінансову звітність відповідно до принципу подальшої безперервності діяльності. При формуванні цього професійного судження керівництво врахувало її фінансовий стан, поточні плани, прибутковість діяльності та доступ до фінансових ресурсів, а також проаналізувало вплив макроекономічних тенденцій на діяльність Компанії.

24 лютого 2022 року російська федерація розпочала неспровоковану повномасштабну воєнну агресію в Україні. Негайно після цього урядом України було введено воєнний стан та відповідні тимчасові обмеження, які впливають на економічні умови. Додаткову інформацію про ці події наведено також у Розділі "Розкриття основи підготовки фінансової звітності".

В результаті російського воєнного вторгнення в Україну, деякі регіони України залишаються ареною інтенсивних бойових дій або тимчасово окуповані. Компанія провадить діяльність та надає послуги на всій території Україні за винятком тимчасово окупованих територій або територій, де ведуться активні бойові дії. Отже, ці події мають суттєвий негативний вплив на українську економіку і, відповідно, на бізнес, фінансовий стан та результати діяльності Компанії.

Станом на дату випуску цієї фінансової звітності не було пошкоджень критично важливих активів, які перешкоджали б Компанії продовжувати діяльність. Компанія не має суттєвих активів у зоні активних воєнних дій або на тимчасово окупованих територіях.

Станом на 31 грудня 2025 року Компанія дотримувалася усіх встановлених регуляторних вимог. Керівництво планує своєчасно обслуговувати фінансові та страхові зобов'язання Компанії у відповідності до умов укладених договорів. Виходячи з прогнозів керівництва, очікується, що Компанія матиме достатньо ліквідних активів для виконання всіх вимог законодавства щодо платоспроможності та достатності капіталу. Виходячи зі стану справ на дату випуску цієї фінансової звітності, а також прогнозів керівництва, Компанія не очікує значних складнощів з виконанням вимог Національного банку України щодо платоспроможності та достатності капіталу протягом щонайменше наступних 12 місяців. Компанія має достатній обсяг ліквідних активів (грошові кошти та їх еквіваленти, депозити в банках, інвестиції в цінні папери) для покриття короткострокових фінансових зобов'язань та страхових резервів.

Виходячи з наступних прогнозів керівництво Компанії не очікує проблем з ліквідністю та дотриманням регуляторних вимог:

- збільшення обсягу продажів у 2026 році відповідно до затвердженого бюджету;
- зосередження на роботі з підтримки поновлення існуючого бізнесу в основних напрямах - банківське страхування, корпоративне групове страхування, індивідуальне накопичувальне та інше страхування життя з використанням можливостей для розширення продажів - фокусування на продажи через брокерів та онлайн продажах разом із розвитком онлайн інструментів (чат-боти та інші);
- підтримка рівня збитковості у 2026 році на рівні відповідного показника за 2025 рік;
- підтримка рівня адміністративних витрат за рахунок перегляду рівня завантаженості та більш суворий контроль за всіма адміністративними витратами.

У разі найгіршого сценарію розвитку подій, за якого інтенсивні воєнні дії відбуватимуться по всій території України, можна припустити, що це матиме вплив на діяльність Компанії, тривалість якого неможливо спрогнозувати. Зазначені обставини являють собою фактор невизначеності поза контролем Компанії.

Керівництво вжило належних заходів для забезпечення безперервної діяльності Компанії та зробило такі припущення у своєму прогнозі на дванадцять місяців з дати цієї фінансової звітності:

- інтенсивність воєнних дій та масштаб територій України, на які вторглися російські війська, значно не збільшиться;
- Компанія зможе забезпечити безперебійну роботу критичної ІТ-інфраструктури та доступність свого персоналу у відповідності до заходів, вжитих керівництвом та передбачених планом безперервності діяльності;
- наявна ліквідність, а також надходження платежів від існуючих клієнтів, укладення нових договорів страхування та фінансових активів дозволять Компанії фінансувати операційні витрати та продовжувати обслуговувати зобов'язання Компанії, в тому числі щодо страхових відшкодувань.